6、负责落实综合防汛减灾规划相关要求。承担水情旱情监测预警工作，拟订主要河流和重大水利工程的防御洪水抗御旱灾及应急水量调度方案，指导防御洪水应急抢险有关技术工作。指导监督水利工程安全运行管理。指导全县水域及其岸线的划定、管理、保护和综合利用，指导河湖（库）的治理、开发和保护。指导河湖（库）水生态保护与修复、河湖（库）生态流量水量管理以及河湖（库）水系连通工作。

7、负责水利工程行业管理，监督和实施水利行业工程建设项目业主负责制、招投标制、监理制和工程质量责任追究制。组织转报大、中型和小型水利建设项目可行性研究报告和初步设计。组织开展水利行业质量监督工作。

8、负责水土保持工作。拟订全县水土保持规划并监督实施，负责水土保持预防监督、水土保持流失监测、水土流失综合治理工作。负责建设项目水土保持监督管理工作，指导水土保持建设项目的实施。

9、组织开展大中型灌排工程建设与改造，指导节水灌溉有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。指导监督水利行业安全生产工作，指导水库的安全监管，指导全县水利技术推广和成果管理。

10、负责水政监察、水行政执法及水事违法案件的查处。调解重大水事纠纷，负责水利行业行政复议的受理和行政诉讼的应诉工作。

11、负责全县行政区域内涉河事项统一管理与监督检查工作、组织和审批河道采砂规划、发放采砂许可证的工作。

12、承办县委和县政府交办的其他事项。

二、机构设置

水利局预算单位5个，其中：南江县水利局本级，参照公务员法管理的事业单位1个（南江县水政监察大队），其他事业单位3个（南江县河湖管理保护中心、南江县水利工程质量监督站、南江县农村饮水安全工程建设管理站）。纳入水利局2022年度部门决算编制范围的预算单位包括：

1.南江县水利局本级；

2.南江县水政监察大队；

3.南江县河湖管理保护中心；

4.南江县水利工程质量监督站；

5.南江县农村饮水安全工程建设管理站。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计26,699.49万元。与2021年相比，收、支总计各增加11,816.27万元，增长79.39%。主要变动原因是上级项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计26,699.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入11,690.54万元，占43.79%；政府性基金预算财政拨款收入15,008.95万元，占56.21%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计26,699.49万元，其中：基本支出1,088.90万元，占4.08%；项目支出25,610.59万元，占95.92%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计26,699.49万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加11,816.27万元，增长79.39%。主要变动原因是上级项目资金增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出11,690.54万元，占本年支出合计的43.79%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3,229.5万元，增长38.17%。主要变动原因是上级项目资金增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出11,690.54万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1.28万元，占0.01%；社会保障和就业支出136.50万元，占1.17%；卫生健康支出48.94万元，占0.42%；农林水支出11，420.47万元，占97.69%；住房保障支出83.34万元，占0.71%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为11,690.54万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为1.28万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为27.10万元，完成预算100%；

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为82.28万元，完成预算100%；

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为2.06万元，完成预算100%；

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为25.06万元，完成预算100%；

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为46.21万元，完成预算100%；

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2.73万元，完成预算100%；

8.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）:支出决算为366.63万元，完成预算100%；

9.农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为1.29万元，完成预算100%；

10.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）:支出决算为452.21万元，完成预算100%；

11.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）:支出决算为5,182.20万元，完成预算100%；

12.农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）:支出决算为54.00万元，完成预算100%；

13.农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）:支出决算为20.00万元，完成预算100%；

14.农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）:支出决算为254.00万元，完成预算100%；

15.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:支出决算为1,295.24万元，完成预算100%；

16.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为3,684.74万元，完成预算100%；

17.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为110.16万元，完成预算100%；

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为83.34万元，完成预算100%；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1,088.9万元，其中：人员经费1,015.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金等。

公用经费73.87万元，主要包括：水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为13.74万元，完成预算100%，较上年减少4.48万元，下降24.59%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算11.62万元，占84.57%；公务接待费支出决算2.12万元，占15.43%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.公务用车购置及运行维护费支出11.62万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年减少2.62万元，下降18.40%。主要原因是厉行节约，严格控制“三公”经费开支。其中：公务用车运行维护费支出11.62万元。主要用于安全饮水工程、水政执法、水库、河湖长制工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.公务接待费支出2.12万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少1.86万元，下降46.73%。其中：国内公务接待支出2.12万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，190人次（不包括陪同人员），共计支出2.12万元，具体内容包括：接待考察调研、检查指导等公务活动的开支。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出15,008.95万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出73.87万元，比2021年下降62.92万元，下降46%。主要原因是厉行节约，进一步降低办公成本。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额1,709.86万元，其中：政府采购货物支出542.35万元、政府采购工程支出780.27万元、政府采购服务支出387.24万元。主要用于病险水库除险加固、水土保持建设项目、山洪灾害防治项目等。授予小微企业合同金额1，709.86万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，水利局共有车辆2辆，其中执法执勤用车1辆，其他用车1辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度年初预算编制阶段，组织对13个项目编制了绩效目标。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成水利局绩效自评报告、2022年大中型水库移民后扶项目绩效自评报告等专项预算项目绩效自评报告。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分

附件1

2022年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

南江县水利局属于全额拨款的行政单位，内设股室8个（办公室、规划与建设管理股、水资源股、工程运行管理股、水旱灾害防御股、水利水保股、行政审批股、财务股）；下属二级预算单位4个，其中参照公务员法管理的事业单位1个（南江县水政监察大队），其他事业单位3个（南江县河湖管理保护中心、南江县水利工程质量监督站、南江县农村饮水安全工程建设管理站）。

（二）机构职能和人员概况

南江县水利局作为中共南江县委南江县人民政府工作部门，主要职责包括：

1、贯彻执行中央、省、市、县有关水利工作的方针政策和法律法规，拟订全县水利行政管理的实施细则和管理办法。

2、拟订全县水利战略发展规划、水资源综合规划，水资源保护规划，水中长期供求规划、水量分配方案和调度计划、并负责组织实施和监督。

4、指导水资源保护工作。指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用和地下水资源管理保护。组织开展水资源承载能力监测预警有关工作。参与编制水功能区的划分和指导入河排污口的设置管理工作。

5、负责节约用水工作。拟订全县节约用水方案和有关标准，编制节约用水规划。组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设。

6、负责落实综合防汛减灾规划相关要求。承担水情旱情监测预警工作，拟订主要河流和重大水利工程的防御洪水抗御旱灾及应急水量调度方案，指导防御洪水应急抢险有关技术工作。指导监督水利工程安全运行管理。指导全县水域及其岸线的划定、管理、保护和综合利用，指导河湖（库）的治理、开发和保护。指导河湖（库）水生态保护与修复、河湖（库)生态流量水量管理以及河湖（库）水系连通工作。

10、负责水政监察、水行政执法及水事违法案件的查处。调解重大水事纠纷，负责水利行业行政复议的受理和行政诉讼的应诉工作。

11、负责全县行政区域内涉河事项统一管理与监督检查工作、组织和审批河道采砂规划、发放采砂许可证的工作。

12、承办县委和县政府交办的其他事项。

南江县水利局人员概况：2022年年末在职职工数为61人，其中行政人员15人，事业人员46人(其中参照公务员法管理事业人员4人，其他事业人员42人)，退休58人，辅助性人员7人，长赡人员5人。

（三）年度主要工作任务

一是抓发展，我们全力攻坚，高效推进水网建设。始终树牢“项目为王”意识，坚持“以项目论英雄、以项目论实绩”，坚定“项目促发展”理念，精细谋划、奋力突破，开年就冲刺，细化年度攻坚方案，年度项目投资任务超额完成。

二是惠民生，我们用心用力，持续提升脱贫成效。始终将巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接作为重中之重，以农村饮水安全保障为重点，紧盯水利短板，结合两项改革“后半篇”文章，全面实施民生水利项目，助力乡村振兴。

三是保安全，我们精细落实，全力守住发展底线。始终将安全作为行业发展的根本，深刻认识到安全是发展的根本保障，紧紧围绕山洪灾害防御、小水电站安全生产、小型水库安全运行管理、水利工程质量安全、水利工程防溺水等行业安全工作，精细安排、精细落实，确保了本行业本系统2022年度无一起人员伤亡事故。

四是强作为，我们奋力进取，努力实现创新突破。始终秉承“科学、求实、创新”的理念，在工作中既全面结合实际，又积极探索创新，在示范创建上力争上游，在工程建设上优质高效，在推进河湖长制工作上成效凸显，在水土保持上务实举措，在水资源管理上严把红线。

（四）部门整体支出绩效目标

按照2022年部门预算编审要求，根据我局职能职责，结合中长期规划和年度工作计划，明确了年度主要工作任务及年度内履职所要达到的总体产出和效果，认真填报了我局整体支出绩效目标，具体说明了项目概况，设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。

二、部门资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计26,699.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入11,690.54万元，占43.79%，政府性基金预算财政拨款收入15,008.95万元，占56.21%。与2021年相比，收入增加11,816.27万元，增长79.39%。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计26,699.49万元，其中：基本支出1,088.91万元，占4.08%，项目支出25,610.58万元，占95.92%。与2021年相比，支出增加11,816.27万元，增长79.39%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

针对制度建设方面存在的问题，修改印发了《南江县水利局机关内部管理制度》，建立了预算管理、收支业务管理、建设项目管理、资产管理、合同管理、政府采购业务管理等内控管理制度，通过内部制度的有效执行，防范了风险，确保了财政资金的安全和高效运行。

（二）绩效目标管理情况

（三）综合管理情况

1. 财务管理情况。严格执行《政府会计制度》，规范账务处理，会计凭证和财务报告真实完整，不做假账。加强“三公经费”管理，严格控制“三公经费”支出。明确一般性支出的开支范围和标准，严格报账审核。公务接待、会议费、差旅费严格按照相关规定执行。

2.资产管理情况。固定资产录入国有资产管理信息系统，每项资产建立了资产卡片，实行动态管理，完成资产清查工作。报废、毁损、处理、拍卖固定资产，按规定程序办理相关报批手续，根据县财政局的批复，及时进行账务调整。

3.内控制度管理情况。建立和健全了预算管理、收支业务管理、建设项目管理、政府采购业务管理、资产管理、合同管理等内部控制制度。防范了风险，完善了业务流程，使经济业务管理更规范。

4.依法接受财政部门监督。遵守财经法规，严格执行财经纪律，按要求及时上报各类报表，依法接受各级财政、审计、巡察监督检查。

（四）综合绩效情况

1.根据绩效评价指标体系测算，本部门整体支出绩效评价结果等次为“优”。

2.根据财政部相关文件要求，本单位部门预算、决算、部门整体支出评价报告及绩效自评情况均按要求进行了公开公示，自觉接受社会监督。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

2022年我局部门整体支出绩效评价自评结果为“优”，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

2023年县级部门整体支出绩效评价指标体系
一级指标	二级指标	三级指标	分值	评价内容	评价标准及计算方法		评价得分
评价得分							91
基础工作管理（15分）	组织机构完善	岗位设置合理	2	成立各种相应的组织机构及机构合理性	成立相应组织机构、内控岗位设置合理得2分，组织机构不健全、内控岗位设置不合理相应扣分		2
	管理制度完善	内控制度建立	2	包括制定财政资金管理办法、内控制度，会计核算制度等管理制度	管理制度完善2分，制度不够完善相应扣分		2
		内控制度合规性	2	部门制定的管理制度合法、合规、完整	制度合法、合规、完整2分，反之相应扣分		2
		内控制度执行	2	部门制定的内控制度得到有效执行	有效执行2分，未能有效执行相应扣分		1
	指标体系完善	指标体系完善程度	2	部门制定的项目预算支出评价个性指标体系健全	个性指标体系健全2分，指标体系不够健全相应扣分		2
	宣传培训	宣传培训	1	部门对绩效评价工作开展的宣传培训	开展了宣传培训1分，未能开展宣传培训相应扣分		1
	会计核算	会计核算及时性	1	会计核算及时	会计核算及时，日清月结的得1分，核算不及时的相应扣分		1
		会计核算规范性	2	会计核算规范	会计核算规范、科目使用准确、原始发票及附件充分、分项目核算的得2分，否则相应扣分		2
		会计档案管理	1	会计档案规范	会计档案整理规范的得1分，不规范的相应扣分		1
绩效目标管理（10分）	绩效目标合理性	合规性	1	绩效目标管理符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划	绩效目标符合相关法规和总体规划1分，绩效目标不够合理的相应扣分		1
		与工作衔接度	1	绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责	绩效目标符合部分“三定”方案1分，不符合相应扣分		1
		与中长期规划衔接度	1	绩效目标符合部门制定的中长期规划	绩效目标符合部门制定的中长期规划1分，不符合相应扣分		1
	绩效目标覆盖率	绩效目标覆盖率	4	部门绩效目标覆盖率达到年度预算布置的要求	绩效目标覆盖率＝实际申报绩效目标项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。每低于10个百分点扣1分，扣完为止		4
	绩效指标明确性	绩效指标完整性	1	绩效目标申报表的填写完整	申报表填写完整1分，不完整相应扣分		1
		绩效指标操作性	1	绩效指标设置清晰、可衡量	绩效指标设置清晰、可衡量1分，反之相应扣分		1
		与预算资金匹配度	1	绩效指标与本年度部门预算资金相匹配	绩效指标与资金相匹配1分，不完全匹配相应扣分		1
绩效运行监控（15分）	预算完成率	部门预算支出完成率	2	部门预算支出完成程度	预算完成率＝[年度支出完成数/年度支出预算数（含调整预算及结转结余）]×100%。跨年度项目按工程进度或平均年度额分析计算。预算完成率90%及以上的得2分。每低于要求5个百分点扣1分，扣完为止		1
	项目预算执行率	部门预算项目执行率	2	部门项目预算执行调整程度	项目预算执行率＝[年度项目实际支出数/项目预算数（含调整预算及结转结余）]×100%。跨年度项目按工程进度或平均年度额分析计算。预算执行偏差度在10%以内的得2分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止		2
	政府采购监管	预算执行率	1	部门政府采购预算执行情况	政府采购执行率=[实际政府采购金额/政府采购预算数（含调整预算）]×100%。政府采购预算执行偏差度在10%以内的得1分，超过的不得分		1
		财政审批	1	部门政府采购财政审批情况	应政府采购未采购的每发生一起扣0.5分，扣完该项得分为止		1
		政府采购合规性	1	部门政府采购合规性	存在政府采购违规行为的该项不得分		1
	三公经费控制率	三公经费控制率	3	部门“三公经费”控制程度	“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算数）×100%。“三公经费”控制率≤100%的得3分，每高于要求2个百分点扣1分，扣完为止		3
	资产管理	资产管理信息系统建设	1	部门资产管理信息系统建设情况	考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况，已建好部门资产管理信息系统得1分，未建好不得分		1
		资产清核	1	部门资产清理核实开展情况	考核部门和单位已按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查、核实情况得1分，反之不得分；账实不合的按比例扣分		1
		日常管理	1	部门资产登记、上报及管理情况	考核部门和单位已经对国有资产登记、上报，并出台管理办法、制度等措施得1分，差项按比例得分		1
	预决算信息公开	预算信息公开	1	按规定内容、时限公开预算信息	按规定公开预算信息得1分，未按规定公开相应扣减分数		1
	预决算信息公开	决算信息公开	1	按规定内容、时限公开决算信息	按规定公开决算信息得1分，未按规定公开相应扣减分数		1
绩效评价实施（15分）	部门项目自评率	部门项目自评率	5	部门实施绩效评价项目覆盖情况	项目自评率＝自评项目数/项目总数×100%。按项目自评率得分（部门整体支出自评中列示项目的视为已自评）。		4
	资金评价覆盖率	资金评价覆盖率	5	部门绩效评价项目资金覆盖情况	项目资金覆盖率=实施绩效评价项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。绩效评价资金覆盖率100%得5分；每低于要求10个百分点扣1分，扣完为止		4
	评价质量	评价质量	5	部门绩效评价质量情况	根据评价工作开展情况、评价报告质量、资料收集情况等综合评分		4
评价结果应用　　（15分）	绩效信息公开	绩效信息公开	3	绩效信息公开情况	按《南江县县级预算绩效信息公开规程》规定公开绩效信息的得3分，未按规定公开相应扣分		3
	绩效管理问题整改	绩效管理问题整改	3	绩效管理问题整改情况	上年绩效评价发现的问题全面整改到位的得3分，没有全面整改到位的按比例得分		3
	其他监督检查问题整改	其他监督检查问题整改	3	其他监督检查问题整改情况	各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现问题全面整改到位的得3分，没有全面整改到位的按比例得分		3
	监督管理	绩效问责	3	按规定实施绩效问责情况	按规定实施绩效问责得3分，未按规定实施绩效问责相应扣分
	项目及资金调整	项目及资金调整	3	根据绩效评价结果调整下年项目及金额情况	根据上年度绩效评价结果调整下年度项目及金额的得3分，未按规定调整的相应扣分		3
项目支出绩效管理（30分）	项目支出绩效	部门实施项目支出评价情况	30	按百分制形成的项目支出绩效评价分数换算成此项指标得分。有两个及以上专项预算项目的，以平均分作为得分			29
绩效管理创新(+5分)	管理制度创新		3	在绩效管理制度有创新		在绩效管理制度有创新或者发表相关研究文章的相应得分
绩效管理创新(+5分)	工作推进创新		2	在工作推进中有创新		在推进自我评价、配合重点评价、完善个性指标体系方面的创新的相应得分
监督发现问题 (-5分)	违规问题		-5	部门或个人存在违反财政监督管理等情况		各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现财政管理问题的，每发现一类问题扣1分（多个部门发现的同类问题不重复扣分），涉及金额或社会影响较大的扣2-5分
扣分项（-5分）			-5	被评价单位配合评价工作情况		财政重点评价过程中，发现评价对像拖延推诿、提交资料不及时等不配合评价工作的，经报县财政局确认后每次扣1分，最高扣5分
评价结论		总评分（Ｘ）　优秀（Ｘ≥90分)　良好（90＞Ｘ≥75分）合格（75分＞Ｘ≥60分）　不合格（Ｘ＜60）分）

（二）存在问题

1.绩效目标设定有待更科学更合理。

2.全面实施公务卡结算有一定困难，部分费用仍转账形式支付。

3.个别项目实施进度缓慢。项目建设进度不均衡，有个别项目进展缓慢。

（三）改进建议

1.加强预算绩效管理。改进部门收支预算编制，夯实预算基础工作，提高预算编制质量。进一步加强各单位的预算资金管理，减少预算资金使用的随意性，对预算的事前、事中、事后进行全过程控制，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。

2.加强项目实施监控。认真研究政策，加强项目绩效目标审核，力求科学合理；认真研究重点项目的执行，特别是涉及政府采购的项目，提早规划，提前实施，确保项目顺利实施，提高财政资金的使用效益。

附件2

2022年度中央和省级大中型水库移民后期扶持资金项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1、主管部门为南江县水利局，主要职能是下达项目计划、组织领导监管、推进项目进度、项目验收。

2、项目立项、资金申报依据：南江县水利局下达项目计划，经南江县财经委员会过会，由中共南江县委南江县人民政府出示批复。

3、资金管理办法制定情况，资金支持条件、方式、范围：根据国家、省相关资金管理办法出台了《四川省大中型水利水电工程移民后期扶持资金管理办法》。项目资金实行“明确方向、额度分配、项目备案、绩效挂钩”管理模式，根据移民后期扶持“十四五”规划，立足当地实际，科学确定项目。统筹用于移民区和移民安置区基础设施、中小微水利设施、安全饮水、产业发展、技能培训等。

4、资金分配原则及考虑因素：按照“统筹安排，兼顾面，突出点”的原则，综合考虑库区和移民安置区、移民人数、基础设施建设实际、贫困程度、移民群众和当地党委政府的积极性各方因素，根据当年项目资金情况，采取竞争立项、会议评审等方式因地制宜的安排项目资金。

（二）项目绩效目标

1、项目内容：用于2022年大中型水库移民后期扶持直发直补，新建及硬化连村、通组道路1.357公里，新建及整治山坪塘6口，新建集中供水设施4处及管道1.2公里，整理土地100亩，新建及渠堰整治5.6公里，管网延伸工程配水管网4,980米，农房改造43户，新建水池3口，维修提灌站1处。

2、项目具体绩效目标：本项目建设周期个7月，即从2022年7月至2023年2月（不含前期筹建期）。（1）2022年9月底之前：完成项目前期施工图设计及施工队伍的选择等工作。（2）2022年10月-2023年1月，完成项目新建工程、改造工程。（3）2023年2月，完成工程竣工验收并投入使用。

3、分析评价申报内容及目标：申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金使用围绕移民后期扶持“十四五”规划，申报项目17个，资金共计1,256万元。其中：330.84万元用于生产开发及资金配套设施；386.1万元用于建设美丽家园；148.9万元用于农村安全饮水及功能提升；390.16万元用于移民后期扶持直发直补。申报项目及资金均已全部同意批复。

（二）资金计划、到位及使用情况

1、资金计划。

序号	项目名称	项目类别（中小微水利工程建设及维护、农村安全饮水及功能提升、美丽家园建设、生产开发及配套设施建设、移民劳动力培训、其他）	建设内容	移民后期扶持基金项目资金（万元）
序号	项目名称		建设内容	小计	中央资金	省级资金	地方配套
1	新建和硬化桥亭镇桥亭村通组道路	美丽家园建设	新建及硬化通组道路1.357公里	229.3	229.3
2	新建长赤镇袁家村山坪塘一口	生产开发及配套设施建设	新建山坪塘一口	40	40
3	长赤镇玉白村土地整理项目	生产开发及配套设施建设	整理土地100亩(指标项目）	21.84	21.84
4	新建桥亭镇桂花园村集中供水工程	农村安全饮水及功能提升	新建集中供水设施1处，管道1.2公里	20.7	20.7
5	整治红光镇玉堂村渠堰工程	生产开发及配套设施建设	渠堰整治2公里	34	34
6	整治红光镇柏山村山坪塘和新建水池及维修提灌站	生产开发及配套设施建设	整治山坪塘1口；新建4社产业园水池一口；维修提灌站1处	20	20
7	新建桥亭镇桥亭村集中供水工程	农村安全饮水及功能提升	新建集中供水设施1处 (省级资金安排80.4万元)	10	10
8	新建红光镇青山村集中供水工程	生产开发及配套设施建设	新建集中供水设施1处	5	5
9	整治侯家镇灵官村山坪塘	生产开发及配套设施建设	整治侯家镇灵官村山坪塘2口	15	15
10	新建赤溪镇西厢村渠堰	生产开发及配套设施建设	新建渠堰3.6公里	89	89
11	整治长赤镇红顶村山坪塘	生产开发及配套设施建设	整治长赤镇红顶村山坪塘1口	6	6
12	新建长赤镇建华村水池	生产开发及配套设施建设	新建长赤镇建华村水池2口	20	20
13	整治长赤镇袁家村山坪塘	生产开发及配套设施建设	整治山坪塘1口（原已安排40万元）	80	80
14	新建长赤镇龙泉村供水工程	农村安全饮水及功能提升	管网延伸工程配水管网4980米	37.8		37.8
15	农户房屋功能提示改造	美丽家园建设	农房改造43户	156.8		156.8
16	新建桥亭镇桥亭村集中供水工程	农村安全饮水及功能提升	新建集中供水设施1处 (中央资金安排10万元)	80.4		80.4
17	直发直补	直发直补	发放移民补助2827人	390.16	390.16
18	合计			1256	981	275

2、资金到位：资金全部到位。

3、资金使用：截至目前，资金共计支付了直发直补项目196.505万元。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

根据项目资金情况，会同财政部门采取竞争立项、会议评审等方式因地制宜的安排项目，经人民政府审定批复、报省市备案后按程序实施。

(二）项目管理情况

项目公示制度：乡镇为把好内外监督关，加强社会监督，严格按照移民项目上墙公示制度，把移民项目建设情况放入公示栏，广泛接受群众监督。

(三）项目监管情况

要求各项目业主严格按照国家基本建设程序要求，依照“项目实施方案编制、项目立项招标核准、项目财政投资评审、依法确定施工队伍、严格验收管理”的程序组织对移民后扶项目进行全面规范管理。使项目合法合规顺利开展。

四、项目及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

1、目标任务量完成情况。发放直发直补3062人，共计发放3个季度。完成目标任务全部完成。

2、目标质量完成情况。项目均按质、按量实施，验收项目合格率100%。

3、目标进度完成情况。已经完成总目标30%

（二）项目效益情况

移民收入持续增加。通过到户产业项目、技能培训项目扶持和资金直补方式，移民每年每人可以至少增加600元；基础设施极大改善。有效解决饮水困难和饮水安全隐患、行路难、库区和安置区移民饮水、道路、农田水利建设问题等，惠及了大概3,852人次左右，极大改善移民生产生活条件。

五、评价结论

通过移民后扶基础设施项目实施，极大改善了移民的生产生活条件，受到了广大移民和移民群众的普遍欢迎。解决了移民安置区群众反映强烈的问题等，稳定移民群众情绪，有效化解不稳定因素，信访量为零，使库区和移民安置区得到了稳定发展。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题：资金拨付存在欠拨；项目数量完成程度达到80%左右；项目时效完成程度达到80%左右。

（二）相关建议：延长补助期限。优化项目建设流程，出台项目管理操作流程，减少中间不必要环节，以提高项目推进进度。

项目支出绩效评价表
一级指标	二级指标	三级指标	评价内容	评价标准	评价得分	备注
总分	100				93.3
项目决策	项目设立(5分)	立项依据	1.项目设立是否有明确政策规定(0.5分)	有规定且当年必须安排(0.5分)；无明确规定(0分)	0.5	∑np。其中：n-抽样现场评价点指标得分情况；p-单个抽样项目点财政补助资金/所有抽样项目点财政资金总额
			2.项目是否为促进事业发展所必需(1分)	围绕保障重点,紧扣发展大局(1分)；满足部门运转需要(0.5分)；不切合本地实际，实施效果较差（0分）	1
			3.文件依据、相关资料提供是否完整、充分(1分)	资料完整、充分（1分）；有依据但提供不完整(0.5分)；未提供相关资料（0分）	1
		立项程序	1.是否按规定程序申请设立(0.5分)	符合相关程序（0.5分）；不符合相关程序（0分）	0.5
			2.是否经过可研论证、风险评估、集体决策等(1分)	评估论证报告或决策记录完整(1分)；评估论证报告或决策记录不完整(0.5分)；未评估论证或集体决策（0分）	1
			3.是否通过单位表决一致通过立项（1分）	有单位表决文件资料或会议纪要（1分）；无任何资料（0分）	1
	绩效目标(8分)	目标设定	1.是否按年度计划编报绩效目标(1分)	已报送绩效计划且目标明确(1分)；已报送绩效计划但目标不明确(0.5分)；未报送绩效计划(0分)	1
			2.绩效目标是否符合国家相关法律、法规、国民经济发展规划和县委、县政府决策(0.5分)	与文件规定或政府下达的任务数相一致(0.5分)；与文件规定或政府下达的任务数有差距(0分)	0.5
			3.绩效目标是否符合客观实际，切实可行(0.5分)	单位申报数控制在财政审定数或实际完成数的2倍以内(0.5分)；大于2倍小于3倍（0.5分）；大于3倍（0分）	0.5
			4.绩效目标是否清晰、细化、可衡量，相关指标能否恰当准确反映绩效目标完成程度（1分）	目标细化,指标具体、恰当(1分）；目标较粗略，考核指标不完整（0.5分）；目标未细化到具体指标（0分）	1
			5.实施计划是否股学合理，并符合相关技术规范(1分)	符合相关规范且按计划实施(1分)；符合相关规范但实施进度与实际差距(0.5分)；不符合相关技术规范（0分）	1
			6.绩效目标管理措施是否得当，分工是否明确、责任是否落实(1分)	措施得当，分工明确，责任落实（1分）；有措施但分工不明确,责任不落实（0.5分）；无管理措施（0分）	1
			7.预期产出和效益、效果是否符合正常业绩水平(1分)	符合（1分），基本符合（0.5分）；不符合（0分）	1
			8.绩效目标是否与经费预算相衔接，是否符合当地发展水平(0.5分)	衔接紧密且符合实际(0.5分)；不相衔接且不符合实际(0分)	0.5
		目标调整	1.项目预算调整是否及时报送绩效目标调整方案(1分)	同步报送(1分)；未报送（0分）	1
		目标调整	2.目标修订或调整方案是否按程序报批和备案（0.5分）	按程序报批和备案（1分）；未报批、备案（0分）	0.5
	经费安排(7分)	标准控制	1.经费测算是否符合有关要求和定额标准（0.5分）	符合(0.5分)；与相关规定和定额标准有差异(0分)	0.5
			2.经费预算是否与财力水平相适应（1分）	单位申报额控制在财政审定或实际支出额的2倍以内（1分）；大于2倍小于3倍（0.5分）；大于3倍（0分）	1
			3.是否体现厉行节约禁止铺张浪费有关规定（0.5分）	测算细致且有节支措施(0.5分)；经费测算随意性较大(0分)	0.5
			4.经费预算是否与设定的绩效目标相符合（1分）	相符（1分）；基本相符（0.5分）；不相符（0分）	1
		预算约束	1.经费预算是否细化、具体、准确，具有可操作性（1分）	方案具体、细化，支出项目、金额有据可查(1分)；方案基本符合要求，支出项目、金额基本准确(0.5分)；方案粗略，开支项目、金额随意性较大(0分)	1
			2.资金用途和开支范围是否明确(1分)	用途明确、范围具体(1分)；用途、范围基本明确(0.5分)；支出用途、范围不明确（0分）	1
			3.资金支出进度是否明确、细化、股学合理(1分)	进度计划与项目实施衔接紧密(1分)；进度计划与项目实施基本保持一致(0.5分)；无进度计划(0分)	1
			4.有无预算约束控制措施(1分)	措施完善、细化(1分)；有措施，但不具体(0.5分)；措施缺失(0分)	1
项目管理	业务管理(15分)	制度建设	1.是否制定质量、进度和安全管理等监管制度（1分）	制度健全(1分)；有但不完善(0.5分)；未制定(0分)	1
			2.是否有相应的质量要求、安全规程和技术标准（1分）	已制定(1分)；未制定(0分)	1
			3.内控措施是否健全，有无制度缺失或管理漏洞（1分）	制度健全有效（1分）；有内控制度但不完善（0.5分）；未制定且存在管理漏洞（0分）	1
			4.制度、措施是否符合法律、法规规定,是否符合行业规定或相关技术规范（1分）	符合（1分），基本符合（0.5分）；不符合（0分）	1
		组织实施	1.是否按预定的业务内容组织实施,有无随意增减变更业务内容（1分）	严格按计划实施（1分）；经批准有增减变动（0.5分）；增减变动事项未经批准（0分）	1
			2.是否严格按照相应的进度控制、技术规范和安全规程组织实施（1分）	严守规范、规程（1分）；有违规操作行为（0分）	1
			3.投资变更、业务内容调整是否按规定程序审批(1分)	变更、调整程序合法，手续齐备（1分）；未经批准变更投资和业务内容（0分）	1
			4.项目实施人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位(1分)	落实到位(1分)；基本落实(0.5分)；未落实(0分)	1
			5.内控制度是否得到有效执行，能否及时发现并有效解决实施过程的管理遗漏(1分)	落实较好且无责任事故发生(1分)；落实较差但无责任事故发生(0.5分)；未落实或有责任事故发生(0分)	1
			6.项目合同书、验收报告、技术鉴定等项目实施资料是否齐全并及时归档(1分)	资料齐全,管理规范(1分)；建档立卷但不完整（0.5分）；无实施资料（0分）	1
		项目监管	1.监管人员和监管技术手段等是否有效保障(1分)	保障到位(1分)；基本保障(0.5分)；监管人员和措施缺失(0分)	1
			2.质量管理、进度控制、过程监管和安全管理等项目监管制度和措施是否落实(1分)	落实较好且无责任事故发生(1分)；落实较差但无责任事故发生(0.5分)；未落实或有责任事故发生(0分)	1
			3.项目管理薄弱环节能否及时发现并采取有效对策(1分)	能及时发现且采取有效对策（1分）；能及时发现但未采取对策或未发现（0分）	1
			4.项目监管意见能否及时反馈并得到落实(1分)	能（1分）；不能（0分）	1
			5.项目监管资料是否齐全并及时归档(1分)	资料齐全,管理规范(1分)；建档立卷但不完整（0.5分）；无实施资料（0分）	1
	财务管理(15分)	财务制度	1.财务管理内控制度是否健全规范(0.5分)	内控制度健全规范（0.5分）；内控制度不完善（0分）	0.5
			2.是否制定相应的项目资金管理办法(0.5分)	已制定(0.5分)；未制定(0分)	0.5
			3.项目资金管理办法是否符合财务会计制度规定(1分)	符合（1分），基本符合（0.5分）；不符合（0分）	1
		资金分配	1.资金分配程序是否合规(0.5分)	合规（0.5分）；不合规（0分）	0.5
			2.资金分配范围是否符合要求(0.5分)	符合要求（0.5分）；不符合要求（0分）	0.5
			3.资金分配是否及时(0.5分)	及时（0.5分）；不及时（0分）	0.3
		资金拨付	1.资金拨付是否坚持规范的审批程序(1分)	审批程序规范(1分)；审批程序不规范(0.5分)；未审批(0分)	1
			2.资金拨付是否及时高效、简化便捷(1分)	手续便捷,及时高效(1分);手续繁杂，资金拨付不及时(0分)	1
			3.是否严格执行国库集中支付和政府采购等制度(1分)	严格执行(1分)；未严格执行(0.5分)；未执行(0分)	1
			4.是否按预算、按进度拨付资金,有无超拨欠拨(0.5分)	严格按预算按进度拨付(0.5分)；有超拨欠拨(0分)	0
			5.是否有确保项目资金安全的措施并有效执行(1分)	有措施且执行较好（1分）；有措施但落实较差（0.5分）；没有防范措施或发生资金安全事故（0分）	1
		资金使用	1.是否符合预算批复或合同规定的用途和范围(0.5分)	符合(0.5分)，有超范围或指定用途的支出发生（0分）	0.5
			2.重大项目开支是否经过评估论证(0.5分)	评估论证(0.5分)；未评估论证（0分）	0.5
			3.资金使用是否合法合规、真实有据(0.5分)	合法合规、真实有据(0.5分)；有违规支出或依据不真实(0分)	0.5
			4.开支标准是否符合相关规定和定额管理要求(0.5分)	符合(0.5分)；不符合(0分)	0.5
			5.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等(0.5分)	不存在（0.5分）；存在（0分）	0.5
		财务监督	1.财务管理制度、项目资金管理办法是否有效执行(1分)	落实较好（1分）；落实较差（0.5）；管理混乱（0分）	1
			2.财务管理是否规范，是否符合国家法律、法规和财务规章制度规定(0.5分)	规范（0.5分）；不规范（0分）	0.5
			3.是否体现厉行节约、禁止奢侈浪费、注重资金使用效益的原则(1分)	有节支措施且执行较好（1分）；有节支措施但执行较差（0.5分）；无节支措施（0分）	1
			4.项目资金是否单独核算并分项目建立收支台账(0.5分)	分项目单独核算(0.5分)；未对项目收支进行明细核算(0分)	0.5
			5.账务处理是否及时、规范(0.5分)	账务处理及时、核算规范(0.5分)；不及时、不规范(0分)	0.5
			6.会计信息是否真实、完整，管理建议是否切合实际(1分)	真实、完整（1分）；基本真实、完整（0.5分）；有虚假信息或管理建议不切合实际（0分）	1
目标完成	项目产出(20分，预计全年完成情况)	数量完成程度	产出数量完成率（用T表示），即项目实施的实际产出数量与计划产出数量的比率，反映项目产出数量目标的实现程度(5分)	T≥100%(5分)；90%≤T＜100%(3分）；80%≤T＜90%(2分）；T＜80%(0分）	2
		质量完成程度	质量达标率（用S表示），即项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，反映项目产出质量目标的实现程度(5分)	S≥95%(5分)；90%≤S＜95%(3分）；80%≤S＜90%(2分）；S＜80%(0分）	5
		时效完成程度	完成及时率(用H表示），即项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，反映项目产出时效目标的实现程度(5分)	H≥0（5分）；H＜0(0分）	2
		投资控制程度	投资节约额（用N表示），即完成项目预定目标的实际投资节约额与预定投资额的比率；反映项目投资控制的效果(5分)	N≥0（5分）；-10%≤N＜0(3分）；N＜-10(0分）	5
项目完成效果	项目效益(30分，预计全年完成情况)	经济效益	项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响(6分)	根据各项目具体特点不同相应设定相应的个性化评价指标和评价标准	24
		社会效益	项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响(6分)
		生态效益	项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响(6分)
		可持续影响	项目后续运行及成效发挥的可持续影响(6分)
		社会满意程度	社会满意程度（用R表示），即社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度(6分)	R≥90%（6分）；80%≤R＜90%(4分）；70%≤R＜80%(2分）；R＜70%(0分）	6

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

水利局2022年部门决算公开表.xls

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2022年度四川省南江县水利局决算

第一部分 部门概况

一、部门职责