第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定县与乡镇、政府与企业的分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。
    2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。
    3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
    4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
   5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
    6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。
    7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政企事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。
    9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
   10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
    12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。
    13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
   14.完成县委、县政府交办的其他任务。
   15.职能转变。

 

（二）2019年重点工作完成情况。

1.奋力攻坚抓收入，增收节支保重点。深挖财源抓收入，逗硬考核强增收。紧紧围绕省、市财税目标任务和全县重大决策部署，积极应对困难和挑战，努力克服收入增长乏力、收支矛盾突出、资金调度艰难的问题。按照县委、县政府要求，科学测算部门和乡镇收入目标任务，制定征收方案，压实征管责任，多次召开财税工作联席会议，深挖沉淀税源，加大协税护税力度，破解征收瓶颈，扎实开展清理欠税及重点税收征管，逗硬收入目标考核，做到应收尽收。

2.多点支撑助脱贫，惠民政策有保障。强化投入增动力。按照《预算法》和《四川省扶贫开发条例》等法律法规，结合我县“十三五脱贫攻坚规划”，根据财力实际，加强扶贫预算编制工作，抓资金筹措,强扶贫投入。将扶贫资金重点用于支持农业主导产业发展及农业基础设施建设。

3.直面问题强整饬，聚焦民生抓关键。强力落实“一卡通”相关工作。按照省、市相关要求，制发《南江县惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”实施方案》，高效落实惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”规范发放工作。

4.抓实廉政强党建，严管队伍提水平。夯实党建基础，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和对四川工作重要指示精神，及时传达贯彻党的十九大和十九届三中、四中全会精神，全面落实中央、省、市、县党风廉政建设专题会精神，抓实 “三会一课”。组织全体党员重温入党誓词，集中观看《一念之误》等4部警示教育片，深入化城警示教育基地开展廉政教育，通过对中国共产党章程党规的再次学习，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”。

二、机构设置

南江县财政局下属二级单位3个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。

纳入南江县财政局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 南江县财政票据管理中心

2. 南江县金财网络中心

3. 南江县社会资本合作中心

内设20个股室，包括：办公室、综合股、法规税政股、预算股、政府债务管理股、国库股、政府采购监管管理办公室、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、自然资源和环境股、农业农村股、金融和外事外债股、国有资产管理股、会计股、乡镇财政管理股、财政监督与绩效管理股、财务股、人事管理股。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2136.06万元。与2018年相比，收、支总计各减少473.77万元，下降30.73%。主要变动原因是项目支出的减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 

收入决算情况说明

2019年本年收入合计1068.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1068.03万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 

支出决算情况说明

2019年本年支出合计1068.03万元，其中：基本支出943.11万元，占88.3%；项目支出124.92万元，占11.7%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计2136.06万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少473.77万元，下降30.73%。主要变动原因是项目支出的减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1068.03万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少473.76万元，下降30.73%。主要变动原因是项目支出的减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1068.03万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出884.45万元，占82.81%；社会保障和就业（类）支出82.55万元，占7.73%；卫生健康（类）支出43.86万元，占4.1%；农林水（类）支出7.6万元，占0.71%；住房保障（类）支出49.57万元，占4.64%。（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1068.03，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算686.98万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为31.59万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）:支出决算为47.39万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）财政事务（款） 信息化建设（项）:支出决算为27.08万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为73.37万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:支出决算为18.05万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为7.07万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为71.47万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）:支出决算为0.65万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）:支出决算为0.46万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）:支出决算为2.89万元，完成预算100%。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）:支出决算为30.58万元，完成预算100%。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）    事业单位医疗（项）:支出决算为6.41万元，完成预算100%。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）      公务员医疗补助（项）:支出决算为6.87万元，完成预算100%。

15.农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为7.6万元，完成预算100%。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为49.57万元，完成预算100%。

（罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出943.11万元，其中：

人员经费826.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费117.05万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.38万元，完成预算21.21%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待费的增长，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.25万元，占10.56%；公务用车购置及运行维护费支出决算无；公务接待费支出决算2.13万元，占89.44%具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

 

1.因公出国（境）经费支出0.25万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0.25万元，增长100%。主要原因是由巴中市统一组织的公务出行。

开支内容包括：由巴中市委办公室统一组织赴香港参加赛马会川港人才交流计划项目四川省公共管理研修交流团活动。

 

 

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，本单位无公务用车。

3.公务接待费支出2.13万元，完成预算19%。公务接待费支出决算比2018年减少5.87万元，下降73.33%。主要原因是严格控制公务接待费的增长，厉行节约。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，194人次（不包括陪同人员），共计支出2.13万元，具体内容包括：（1）平昌县财政局来南考察政策性农业保险招投标业务开支660元；（2）巴中市财政局开南开展惠民惠农“一卡通”工作880元；（3）巴中市财政局赴我县与市人大代表肖洪波同志给予民间公益机构足够关注和扶持相关工作770元；（4）巴中市财政局关于开展惠民财政补贴资金专项治理督导工作开支费用770元；（5）财政部四川专员办来南调研重点生态功能区转移支付工作开支费用1100元；（6）财政部四川专员办来南专项检查地方债券发行使用情况开支费用660元，等其他相关接待活动。其中：外事接待支出0万元。其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，南江县财政局在年初预算编制阶段，组织对驻村工作队项目经费、非税收入及票据电子化收缴改革经费、政府采购监管工作经费、民生资金大数据平台运行费、“两会”等会议资料印刷费项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我局的整体评价效果相对以前年度有所提高，特别是开展绩效评价以来，建立健全了本单位的内部控制制度，固定资产使用管理等制度。并严格执行《预算法》《行政单位会计制度》《南江县财政局工作规则》等相关政策、规则，本单位开支的支出是基本支出及项目支出，基本支出主要是人员支出及保障本单位运转的基本支出，职工工资、“五险一金”、本单位水费、电费、邮电费等支出，基本支出严格按照年初预算执行，无预算不予以列支及报销，报销按照严格的审核流程，从审签到报销实行多环节把控，从源头控制。项目支出主要是满足本单位相关业务工作的需求开支的，更加注重对项目的使用投入和后期效果，项目支出也根据相关业务工作的需求在每个阶段予以更新，在保障工作前提下厉行节约，严控每笔开支。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，驻村工作队项目经费、非税收入及票据电子化收缴改革经费、政府采购监管工作经费、民生资金大数据平台运行费、“两会”等会议资料印刷费项目进行了绩效评价，（1）驻村工作队项目经费主要是用于机关派驻的驻村的第一书记的驻村工作补贴及开支的办公费。（2）非税收入及票据电子化收缴改革经费主要是用于财政电子化收缴改革开支的前期费用、各项办公费、差旅费。（3）政府采购监管工作经费主要是用于采购监管系统维护费、政府采购监管开支的差旅费、办公费、专家抽取室开支的各项费用。（4）民生资金大数据平台运行费主要是用于民生资金大数据平台维护费用。（5）“两会”等会议资料印刷费主要用于上会资料及其他资料的印刷费。从2019年全年来看财政项目资金基本满足了全县各项财政工作的需求，同时又满足了财政对资金的使用环节进行了全监控，也保障了资金使用的安全性。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“驻村工作队项目经费”“非税收入及票据电子化收缴改革经费”、“政府采购监管工作经费”、“民生资金大数据平台运行费”、“两会等会议资料印刷费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1.驻村工作队项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.6万元，执行数为7.6万元，完成预算的100%。通过派驻的驻村工作队员报销的生活补助及开支的办公经费。保障了驻村工作队员的基本生活及驻村工作的开展。为机关的驻村帮扶提供了强力的保障。

2.非税收入及票据电子化收缴改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数19万元，执行数为19万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了非税收入及票据电子化收缴改革项目的顺利完成。前期调研及相关培训经费、办公费、差旅费等其他费用，支持了非税收入及票据电子化收缴改革工作的顺利完成。

3.政府采购监管工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.3万元，执行数为13.3万元，完成预算的100%。政府采购监管工作项目经费主要是用于采购监管系统维护费、政府采购监管工作开支的差旅费、办公费及专家抽取室开支的相关费用。项目实施，保障了全县政府采购监管的顺利实施，促进了财政资金的运用，提高了资金使用效率。

4.民生资金大数据平台项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.5万元，执行数为9.5万元，完成预算的100%。民生资金大数据平台项目费用主要用于民生资金大数据系统维护费，保障了民生资金大数据平台线上正常运行，提高了各项民生资金大数据平台的阳光透明化。

5.两会等会议资料印刷费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数14.25万元，执行数为14.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了各项上会资料的印刷费，确保资金的合理、合法、合规的使用。

 

项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			驻村工作队项目经费
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		7.6	执行数:	7.6
	其中-财政拨款:		7.6	其中-财政拨款:	7.6
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	派驻的驻村工作队员报销的生活补助及开支的办公经费			完成了驻村工作队员开支的下乡补助及相关办公费
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	在规定时效内完成费用的报销	顺利完成预期目的
	项目完成指标	社会效益	保障了驻村工作队员的日常开支		根据文件政策合法合规报销费用
	项目完成指标	满意度调差	满意	满意	满意
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标
	满意度指标

 

项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			非税收入及票据电子化收缴改革项目
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		19	执行数:	19
	其中-财政拨款:		19	其中-财政拨款:	19
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障了非税收入及票据电子化收缴改革项目的顺利完成			顺利完成非税收入及票据电子化收缴改革项目的顺利完成
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	确保非税收入及票据电子化收缴改革工作顺利完成	顺利完成预期目的
	项目完成指标	社会效益	满足信息化质量要求	满足省、市、县资金的要求	完成财政票据的电子化业务
	项目完成指标	满意度调差	满意	既要保满足各单位工作需要同时保障改革的顺利推进	满意
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标
	……
	满意度指标
项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			政府采购监管工作项目
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		13.3	执行数:	13.3
	其中-财政拨款:		13.3	其中-财政拨款:	13.3
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成采购监管系统工作，监督财政资金的使用			完成采购监管系统工作，监督财政资金的使用
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	确保全县政府采购工作的正常运行	顺满足各单位的采购需求
	项目完成指标	评审质量	满足信息化质量要求	满足省、市、县资金的要求	完成采购资金的监控的使用管理
	项目完成指标	满意度调差	满意	满意	满意
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标
	……
	满意度指标
项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			民生资金大数据平台项目
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		9.5	执行数:	9.5
	其中-财政拨款:		9.5	其中-财政拨款:	9.5
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	民生资金大数据系统维护费			民生资金大数据系统维护费
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	确保各项民生的按时按质发放，及后期的查询及统计相关工作	顺利完成预期目的
	项目完成指标	质量指标	满足信息化质量要求	满足民生资金的系统化归集及查询	确保民生资金的统筹及随时掌握发放状态
	项目完成指标	满意度调差	满意	满意	满意
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标
	……
	满意度指标
项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			两会等会议资料印刷费项目
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		14.25	执行数:	14.25
	其中-财政拨款:		14.25	其中-财政拨款:	14.25
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障了上会资料及其他资料的印刷			保障了上会资料及其他资料的印刷
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	在会议筹备期间按时完成资料的印制	顺利完成资料的印制
	项目完成指标	质量指标	满足会议质量要求	满足会议相关要求	满足会议相关要求
	项目完成指标	满意度调差	满意	满意	满意
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标
	……
	满意度指标

 

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《南江县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

    本部门自行组织对驻村工作队项目经费、政府采购监管工作，《南江县财政局项目2019年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，南江县财政局机关运行经费支出117.05万元，比2018年减少28.06万元，下降19.34%。主要原因是压缩公业务费用，减少相关开支。

（二）政府采购支出情况

2019年，南江县财政局政府采购支出总额51.86万元，其中：政府采购货物支出2.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出49元。（1）采购货物支出主要用于采购办公电脑、打印机、空调等办公设备；（2）采购服务支出主要用于财政信息化建设相关财政系统网络维护费支出。其中：授予小微企业合同金额51.86万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，南江县财政局机关无车辆，也无单价100万元以上专用设备。

名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）指：提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）指：财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）指：财政部门用于“金财网络”等信息化建设方面的支出。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）指：事业单位的基本支出，不包括行政单位后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）指：除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）指：归口管理的行政单位开支的离退休经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指：财政对职工基本养老保险基金的补助支出。

17.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）指：财政对失业保险基金的补助支出。
   18.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）指：财政对工伤保险基金的补助支出。
   19.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）指：财政对生育保险基金的补助支出。
   20.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指：财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

21.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指：财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

22.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指：财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

 

附件1

南江县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

南江县财政局是（南委办【2019】107）文件关于印发《南江县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》）组建的，为县政府工作部门。县财政局设置20个职能股室，截至目前包括办公室、综合股、法规税政股、预算股、政府债务管理股、国库股、政府采购监督管理办公室、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、资源资源和生态环境股、农业农村股、金融和外事外债股、国有资产管理股、会计股、乡镇财政管理股、财政监督与绩效管理股、财务股、人事管理股。

（二）机构职能。

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定县与乡镇、政府与企业的分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。
    2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。
   3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
    4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金
   5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
    6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。
    7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政企事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。
    9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
    10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
    12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。
   13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
   14.完成县委、县政府交办的其他任务。
   15.职能转变。

（三）人员概况。

南江县财政局机关设置行政编制36人，工勤人员编制7人，南江县金财网络中心设置事业编制11人，社会资本合作中心设置事业编制2名，财政票据管理中心设置参公事业编制2名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计1068.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1068.03万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计1068.03万元，其中：基本支出943.11万元，占88.3%；项目支出124.92万元，占11.7%；

 

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

南江县财政局机关部门预算包括：南江县财政局，南江县金财网络中心，南江县非税收入管理中心，南江县社会资本合作中心。支出严格按照年初预算执行，科学编制基本及项目预算。年中严格执行预算，有预算才列支，无预算不予以报账。年中对预算实行动态调整，人员的增减严格按照组织、人社、部门审核后数据调整，准确调整。

（二）专项预算管理。

南江县财政局机关专项预算通过年初工作计划科学编制，在厉行节约的前提下合理安排，实行专项预算绩效目标管理。年终对开展的项目实行绩效评分。2019年专项预算8个，其中：一般行政管理事务2个，行政运行2个，信息化建设2个，农林水支出1个，其他财政事务支出1个。每个专项项目的预算都有特定的作用和用途，资金的使用和分配也是严格执行年初预算，每个项目都实行绩效预算化管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

财政项目支出经费较好的满足了全县财政资金的流畅使用，保障了省、市、县资金使用流程的全监控，提升了资金的信息化质量，确保了财政资金的安全。财政资金涉及量多面广，监管强度大，人员配备有限，我们争取在有限的资源内达到最大的利用，为全县财政资金的使用提供良好的环境。包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。较好完成项目预期效果。

（二）存在问题。本单位实施的专业项目支出交多，由于人员配备有限，监管力度不够，不能全方面监管所有的项目业务。随着信息化要求不断提升，财政相关政策制度更新知识快，要不断根据工作的需要更新系统及优化各个流程，既满足工作需求又达到监管的目的。

（三）改进建议。一是加强培训，提升业务人员水平，更能较好的提升财政信息化水平。二是年初加强对系统使用的分析评估，做好安全保障。三是细化支出，确保资金的使用效益，能够全面应对在使用过程中出现的任何问题。

 

 

附件2

2019年南江县财政局驻村工作队项目

绩效评价报告

 

一、评价工作开展及项目情况

南江县财政局驻村工作队项目经费主要是用于机关派驻我局挂联帮扶贫困村的驻村工作干部开支的费用，保障驻村工作队员的下乡生活补助及开支的日常办公费、及其他费用。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

较好的完成了我局驻村帮扶工作，顺利的迎接了国家、省、市县相关的验收。

（二）绩效分析

1、项目决策

驻村工作队项目支出是根据国家、省、市、县工作的需要开展的，符合国家脱贫攻坚政策，开支的费用也有相关文件依据用于驻村工作队员的下乡补助和购买的办公用品等。

2、项目管理

本项目资金实行报销制度，主要是驻村工作队员附上相关依据然后经过审核审批后实行报账。

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2019年南江县财政局政府采购监管工作

绩效评价报告

 

一、评价工作开展及项目情况

南江县财政局政府采购监管工作项目经费主要是政府采购监管系统开支的系统维护费、相关的培训费、差旅费、办公费及其他费用。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

较好的完成了我县政府采购工作，满足了正常工作需要同时达到了监管作用。

（二）绩效分析

1、项目决策

政府采购监管工作是规范使用财政资金的政府采购相关行为，有《政府采购法》及相关文件政策支撑，财政从采购的审批、购买方式上监管采购行为。

2、项目管理。

本项目资金的使用主要是全县政府采购系统开支的年度维护费，采购工作开支的培训费，专家抽取室开支的办公费、采购监督检查工作开支的差旅费等费用。资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

四、 存在主要问题

由于人员的变动很多对政府采购法学习深度不够，对采购范围及目录掌握不清楚，导致很多应采未采。

四、相关措施建议

由于政府采购专业性比较强，必须加强相关政策制度的学习，不断更新知识，学习新政策新制度来指导业务。

 

 

 

 

第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门决算公开二：2019年度部门决算公开表.xls