第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.拟定全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定县与乡镇、政府与企业的分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟定全县行政企事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

15.职能转变。

16.有关职责分工。

（二）2021年重点工作完成情况。

1.收支目标圆满完成，财政保障更有力。一是做大“蛋糕”增收，逗硬考核提质增效。2021年，县财政坚持夯实财源与组织收入并重的原则，通过全面压实征管主体责任、加大协税护税、开展财税收入“百日攻坚”、强化“两费一金”清缴，逗硬收入目标考核等措施，狠抓收入征管，做到应收尽收。二是兜牢“三保”底线，统筹资金调度保重点。围绕脱贫攻坚与乡村振兴有效接续，统筹安排调度资金，全力保障全县各项支出。三是坚持厉行节约，切实过“紧日子”。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》及其实施细则等政策规定和落实政府“过紧日子”要求，全县严控一般性支出和“三公”经费支出，一般性支出压减率达到6%，压减额达到2,165万元。

2.切实钢化预算约束，资金拨付强直达。一是从严预算执行。严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，坚持有预算才有支出，切实强化预算执行，强力落实省财政厅暂付款清理消化“三年攻坚行动”和按照不低于5%的比例继续压减一般性支出的要求。二是加大直达资金拨付力度。严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，全力做好直达资金使用的跟踪监管，加快直接拨付，加大监督检查力度，确保直达资金政策及时落地见效。

3.乡村振兴有效接续，脱贫成果更加巩固。一是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作强力推进。共投入资金105,000万元，高效推进全县乡村振兴各项工作落实落地。二是东西部扶贫协作项目强力推动。严格按照《南江县东西部扶贫协作项目资金管理办法》加强扶贫协作资金管理，强力落实东阳市对口帮扶工作。2021年拨付项目资金3,900万元。三是大力支持创建国家现代农业产业园。积极统筹资金，强化资金保障，投入55,000万元，支持建成南江黄羊产业发展、金银花产业发展、农旅融合发展3个示范基地。四是涉农资金整合效益明显。全年共统筹整合使用财政涉农资金3批次27,995.32万元，主要用于全县基础设施建设、产业发展和民生改善。五是用好政府采购政策巩固脱贫成果。大力支持脱贫地区农副产品采购工作，全县采购脱贫地区农副产品拟预留份额为205.16万元，完成脱贫地区农副产品采购236万元，占采购预留份额的115.03%，助推了乡村振兴发展。

4.惠民政策落实落地，民生保障更扎实。一是惠民奖补落实到位。积极推动农业保险工作，实现农业保险保费财政补贴2,875.48万元。为撬动金融机构服务大众，县财政共申报普惠金融、财金互动奖补资金共2,059.47万元。二是融资担保服务有力。累计为全县2000余户“三农”及小微企业提供了4.89亿元融资担保服务，在保余额7,776.8万元。累计收回代偿款1,254.97万元，切实助推了全县特色产业发展。三是民生资金拨付到位。认真梳理整合惠民惠农财政补贴政策和项目、规范代发金融机构、优化资金发放流程、及时兑付补贴资金、加强公开公示。

5.围绕项目统筹发展，债务风险防范更强化。一是PPP项目工作初显成效。全县PPP项目共实施项目8个 ，投资金额20.4亿元。南江县第二水厂建设项目已竣工验收转入试运行；南江县G244线东榆至马跃溪过境公路（北环线）建设工程项目、乡镇第二批供水项目等5个项目已开工建设。二是争取专项债券成效显著。通过加大项目储备申报、夯实本级工作基础、积极协调对上关系等方式，全年共争取到位专项债券资金82,800万元。三是债务管控有力。截至12月底，通过本级预算安排、申报再融资债券、国有企业自筹资金偿还到期债务，实现化债258,900万元。

6.绩效管理强力推进，结果应用更规范。一是制度建设进一步健全。按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，制定了《南江县县级财政预算绩效结果应用管理办法》等预算绩效管理规范性文件，“1+1+N”的制度体系已初步建成。二是重点绩效评价工作强力推进。通过采购2家第三方机构和组织局内专业人员成立绩效评价工作组对5个财政政策、19个部门整体支出（含4个乡镇）和35个部门项目支出开展了重点评价工作。项目涉及教育、科技、住建等10多个方面，涵盖了“四本预算”，资金总额达145,161.06万元。三是预算绩效评价结果运用有效落实。制定《南江县财政局关于印发南江县财政预算绩效管理结果应用管理办法的通知》，强化预算绩效评价结果运用。从2021年起，将预算绩效管理工作纳入县委、县政府对部门单位年度目标绩效考核体系，提高了预算绩效管理财政考核分值。同时，将绩效目标、财政重点绩效评价报告及时向社会公开。

7.财政改革大力推进，管理创新更深入。一是纵深推进预算一体化改革。全县各预算单位一体化预算管理系统全面建成，发放U-Key430个。预算一体化系统在2022年1月1日正式启用，通过多次集中培训，技术人员现场指导，2次压力测试，有效确保了全县2022年预算编制有序推进。二是两项改革“后半篇”文章强力推动。盘活用好镇（村）公有资产强力落实。截至12月，清理全县乡镇国有房屋资产977栋，累计划转部门管理的站所闲置房屋资产63栋至乡镇。三是财政票据电子化改革全面到位。行政事业单位电子票据全面启用，纸质票据退出历史舞台，截至12月底，共开具各类电子票据48.2万份，金额13.97亿元。

8.财经秩序整饬有序，监督检查强推进。一是强化重点督查。扎实开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作暨部门闲置封存物资清理处置工作。督促全县73个部门和233个下属单位全面自查，发现问题138户，涉及金额1,165.19万元；会同审计、纪委成立3个专项检查组重点抽查10个部门及下属单位发现问题10户，涉及金额955.95万元，已督促全面整改，追缴资金99.98万元。二是强化会计监督。切实履行财政部门会计监督职责，开展2021年会计监督检查工作。对4户行政事业单位，1户地方金融机构开展2021年度财会监督检查。检查发现行政事业单位违规问题户数4户，违规问题金额112.04万元；发现地方金融机构违规问题1户，违规问题金额1,491.93万元，收缴财政资金0.45万元。三是强化政府采购监督。切实推进政府采购信息化建设，落实“政采贷”政策，联合纪委监委、公安、审计、市场监管等部门开展政府采购专项治理。对政府采购备选库、名录库、资格库、采购人内控管理制度进行专项清理检查。

9.党风廉政持续加强，政风行风更改善。一是强力夯实党建基础。抓实“三会一课”和中心组学习，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，及时传达贯彻中央、省、市、县全会和党风廉政建设专题会精神。加强意识形态工作，组织全体干部对《习近平新时代中国特色社会主义思想学习问答》等进行了专题学习。召开党风廉政建设工作会2次，意识形态工作会议3次，召开党组会15次，进一步规范提升了干部理论修养，强化了党风廉政建设。二是做好巡察整改工作。召开了巡察整改专题民主生活会，对县委第三巡察组反馈的3方面9类20个问题逐一落实了整改责任人、整改要求和时限，确保了全面整改，进一步规范了财政“依法行政、依法理财”行为。三是高质量推进党史学习教育。制定《南江县财政局党史学习教育实施方案》，组织46名党员干部深入红色教育基地开展活动，听党史报告，重温入党誓词，参观革命遗址，进一步坚定了党员干部的初心使命和理想信念。四是组织37名青年干部开展了“忆峥嵘岁月、颂百年辉煌”主题演讲活动，选拔2名干部参加全县演讲比赛并荣获二等奖；组织机关干部参加全市财政系统“颂歌献给党，奋进新征程”和牵头组织财贸口参加全县“唱支山歌给党听”合唱比赛，先后获得全市三等奖和全县二等奖；在全国财政系统庆祝中国共产党成立100周年“初心·使命·奋进”主题征文活动中，我局干部作品《山花烂漫》荣获一等奖。

二、机构设置

南江县财政局包括下属二级单位3个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。纳入南江县财政局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.南江县财政票据管理中心

2.南江县金财网络中心

3.南江县社会资本合作中心

内设20个股室，包括：办公室、综合股、法规税政股、预算股、政府债务管理股、国库股、政府采购监管管理办公室、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、自然资源和环境股、农业农村股、金融和外事外债股、国有资产管理股、会计股、乡镇财政管理股、财政监督与绩效管理股、财务股、人事管理股。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计4146.8万元。与2020年相比，收、支总计各增加572.22万元，增加38.12%。主要变动原因是项目支出的增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计2073.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2073.40万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计2073.40万元，其中：基本支出960.80万元，占46.34%；项目支出1112.60万元，占53.66%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计4146.80万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加38.12%。主要变动原因是项目支出的增加。

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2073.40万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加572.22万元，增加38.12%。主要变动原因是项目支出的增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2073.40万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）支出1858.62万元，占89.64%；文化旅游体育与传媒（类）支出5万元，占0.24%；社会保障和就业（类）支出110.97万元，占5.35%；卫生健康（类）支出46.05万元，占2.22%；农林水（类）支出5.3

万元，占0.26%；住房保障（类）支出47.46万元，占2.29%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为2073.40万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算590.41万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为362.10万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）:支出决算为65.47万元，完成预算100%。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款） 信息化建设（项）:支出决算为319.10万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为78.96万元，完成预算100%。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:支出决算为421.10万元，完成预算100%。

7.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:支出决算为21.47万元，完成预算100%。

8.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）:支出决算为5万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为21.19万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为63.28万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为9.20万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为17.31万元，完成预算100%。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为29.71万元，完成预算100%。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.94万元，完成预算100%。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为10.40万元，完成预算100%。

16.农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为5.30万元，完成预算100%。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为47.46万元，完成预算100%。

（罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出960.80万元，其中：

人员经费862.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费98.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.41万元，完成预算41%，决算数小于预算数的主要原因是厉行勤俭节约，严控三公经费的增长。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.41万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

     因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。本单位无公务用车。

3.公务接待费支出0.41万元，完成预算41%。公务接待费支出决算比2020年减少0.52万元，下降55.91%。主要原因是厉行勤俭节约，严控三公经费的增长。

其中：国内公务接待支出0.41万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，31人次（不包括陪同人员），共计支出0.41万元，具体内容包括：（1）四川省财政厅来南开展票据管理专题调研工作开支843元，（2）平昌县财政局、教科体局来南考察教育经费保障工作开支1100元，（3）恩阳区财政局来南开展2020年度全市政府采购代理机构监督评价工作开支877元。（4）四川省财政厅来南开展预算绩效管理工作督导调研开支1300元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，南江县财政局机关运行经费支出98.47万元，比2020年减少20.23万元，降低17.04%。主要原因是厉行勤俭节约，严控机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2021年，南江县财政局政府采购支出总额11.89万元，其中：政府采购货物支出11.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买电脑、打印机、空调等办公设备。其中：授予小微企业合同金额11.89万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，南江县财政局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，南江县财政局在年初预算编制阶段，组织对驻村工作队项目经费、非税收入及票据电子化收缴改革经费、政府采购监管工作经费、民生资金大数据平台运行费、“两会”等会议资料印刷费项目开展了预算事前绩效评估。预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我局的整体评价效果相对以前年度有所提高，特别是开展绩效评价以来，建立健全了本单位的内部控制制度，固定资产使用管理等制度。并严格执行《中华人民共和国预算法》《行政单位会计制度》《南江县财政局工作规则》等相关政策、规则，本单位开支的支出是基本支出及项目支出，基本支出主要是人员支出及保障本单位运转的基本支出，职工工资、“五险一金”、本单位水费、电费、邮电费等支出，基本支出严格按照年初预算执行，无预算不予以列支及报销，报销按照严格的审核流程，从审签到报销实行多环节把控，从源头控制。项目支出主要是满足本单位相关业务工作的需求开支的，更加注重对项目的使用投入和后期效果，项目支出也根据相关业务工作的需求在每个阶段予以更新，在保障工作前提下厉行节约，严控每笔开支。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，驻村工作队项目经费、非税收入及票据电子化收缴改革经费、政府采购监管工作经费、民生资金大数据平台运行费、“两会”等会议资料印刷费项目进行了绩效评价。

一是驻村工作队项目经费，主要是用于机关派驻的驻村的第一书记的驻村工作补贴及开支的办公费。二是非税收入及票据电子化收缴改革经费，主要是用于财政电子化收缴改革的日常维护费、各项办公费、差旅费等。三是政府采购监管工作经费，主要是用于采购监管系统维护费、政府采购监管开支的差旅费、办公费、专家抽取室开支的各项费用。四是民生资金大数据平台运行费，主要是用于民生资金大数据平台维护费用。五是“两会”等会议资料印刷费，主要用于上会资料及其他资料的印刷费。从2021年全年来看财政项目资金基本满足了全县各项财政工作的需求，同时又满足了财政对资金的使用环节进行了全监控，也保障了资金使用的安全性。

1.项目绩效目标完成情况。本部门在2021年度部门决算中反映“驻村工作队项目经费”“非税收入及票据电子化收缴改革经费”、“政府采购监管工作经费”、“民生资金大数据平台运行费”、“两会等会议资料印刷费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）驻村工作队项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.6万元，执行数为5.3万元，完成预算的69.74%，存在差异的原因主要是预算执行中驻村队员减少，追减预算经费。通过派驻的驻村工作队员报销的生活补助及开支的办公经费。保障了驻村工作队员的基本生活及驻村工作的开展。为机关的驻村帮扶提供了强力保障。

（2）非税收入及票据电子化收缴改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17.1万元，执行数为17.1万元，完成预算的100%。该经费主要用于电子化票据管理日常维护费、培训费和相关办公费。通过项目实施，保障了非税收入及票据电子化收缴改革项目的顺利完成。

（3）政府采购监管工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.9万元，执行数为9.9万元，完成预算的100%。政府采购监管工作项目经费主要是用于采购监管系统维护费、政府采购监管工作开支的差旅费、办公费及专家抽取室开支的相关费用。项目实施保障了全县政府采购监管的顺利实施，促进了财政资金的运用，提高了资金使用效率。发现的主要问题是部门开支的合计费用未进行合理分摊，未单独设置科目核算项目经费支出，项目经费及单位的日常经费一同核算。下一步整改措施：将按照相关法律法规，规范财务核算，严格预算约束控制措施，防止项目经费超支。在账务处理系统增加预算项目名称，独立区分单独核算。

（4）民生资金大数据平台项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8.6万元，执行数为8.6万元，完成预算的100%。民生资金大数据平台项目费用主要用于民生资金大数据系统维护费，保障了民生资金大数据平台线上正常运行，提高了各项民生资金大数据平台的阳光透明化。

（5）两会等会议资料印刷费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11.5万元，执行数为11.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了各项上会资料的印刷费，确保资金的合理、合法、合规的使用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目支出绩效目标完成情况表 (2021年度)
项目名称			驻村工作队项目经费
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		5.3	执行数:	5.3
	其中-财政拨款:		5.3	其中-财政拨款:	5.3
	其他资金:		0	其他资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	派驻的驻村工作队员报销的生活补助及开支的办公经费			完成了驻村工作队员开支的下乡补助及相关办公费
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	在规定时效内完成费用的报销	顺利完成预期目的
	效益指标	社会效益	保障了驻村工作队员的日常开支	保障了驻村工作队员的正常生活开支及日常办公需求	保障了驻村工作队员的正常生活开支及日常办公需求
	满意度指标	满意度调查	满意	满意	提升了群众满意度，增强了群众获得感、幸福感
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
项目支出绩效目标完成情况表 (2021年度)
项目名称			非税收入及票据电子化收缴改革项目
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		17.1	执行数:	17.1
	其中-财政拨款:		17.1	其中-财政拨款:	17.1
	其他资金:		0	其他资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障了非税收入及票据电子化收缴改革项目的顺利完成			顺利完成非税收入及票据电子化收缴改革项目的顺利完成
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	确保非税收入及票据电子化收缴改革工作顺利完成	顺利完成预期目的
	效益指标	社会效益	满足信息化质量要求	满足省、市、县资金的要求	完成财政票据的电子化业务
	满意度指标	满意度调查	满意	既要保证满足各单位工作需要同时保障改革的顺利推进	满意
	项目完成指标
	项目完成指标

项目支出绩效目标完成情况表 (2021 年度)
项目名称			政府采购监管工作项目
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		9.9	执行数:	9.9
	其中-财政拨款:		9.9	其中-财政拨款:	9.9
	其他资金:		0	其他资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成采购监管系统工作，监督财政资金的使用			完成采购监管系统工作，监督财政资金的使用
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	确保全县政府采购工作的正常运行	满足各单位的采购需求
	项目完成指标	评审质量	满足信息化质量要求	满足省、市、县资金的要求	完成采购资金的监控的使用管理
	满意度指标	满意度调查	满意	满意	满意
	项目完成指标
	项目完成指标
项目支出绩效目标完成情况表 (2021 年度)
项目名称			民生资金大数据平台项目
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		8.6	执行数:	8.6
	其中-财政拨款:		8.6	其中-财政拨款:	8.6
	其他资金:		0	其他资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	民生资金大数据系统维护费			民生资金大数据系统维护费
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	确保各项民生的按时按质发放，及后期的查询及统计相关工作	顺利完成预期目的
	项目完成指标	质量指标	满足信息化质量要求	满足民生资金的系统化归集及查询	确保民生资金的统筹及随时掌握发放状态
	满意度指标	满意度调查	满意	满意	满意
	项目完成指标
	项目完成指标
项目支出绩效目标完成情况表 (2021 年度)
项目名称			两会等会议资料印刷费项目
预算单位			南江县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		11.5	执行数:	11.5
	其中-财政拨款:		11.5	其中-财政拨款:	11.5
	其他资金:		0	其他资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障了上会资料及其他资料的印刷			保障了上会资料及其他资料的印刷
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	时效性	按时完成	在会议筹备期间按时完成资料的印制	顺利完成资料的印制
	项目完成指标	质量指标	满足会议质量要求	满足会议相关要求	满足会议相关要求
	项目完成指标	满意度调查	满意	满意	满意
	项目完成指标
	项目完成指标

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《南江县财政局2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门由第三方专业绩效评价机构对我单位政府采购监管工作进行了评价，《南江县财政局政府采购监管工作2021年绩效评价报告》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）指：提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）指：财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）指：财政部门用于“金财网络”等信息化建设方面的支出。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）指：事业单位的基本支出，不包括行政单位后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）指：除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）指：归口管理的行政单位开支的离退休经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指：财政对职工基本养老保险基金的补助支出。

17.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）指：财政对失业保险基金的补助支出。

18.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）指：财政对工伤保险基金的补助支出。

19.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）指：财政对生育保险基金的补助支出。

20.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指：财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

21.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指：财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

22.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指：财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

南江县财政局2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

南江县财政局现有机构组成由南江县编制委员会关于印发《南江县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》）（南委办〔2019〕107）文件明确，为县政府工作部门。县财政局设置20个职能股室，截至目前包括办公室、综合股、法规税政股、预算股、政府债务管理股、国库股、政府采购监督管理办公室、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、资源和生态环境股、农业农村股、金融和外事外债股、国有资产管理股、会计股、乡镇财政管理股、财政监督与绩效管理股、财务股、人事管理股。

（二）机构职能。

1.拟定全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定县与乡镇、政府与企业的分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟定全县行政企事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

15.职能转变。

（三）人员概况。

南江县财政局机关设置行政编制36人，工勤人员编制7人，南江县金财网络中心设置事业编制11人，社会资本合作中心设置事业编制2人，财政票据管理中心设置参公事业编制4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2021年本年收入合计2073.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2073.40万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。2021年本年支出合计2073.40万元，其中：基本支出960.80万元，占46.34%；项目支出1112.60万元，占53.66%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

南江县财政局机关部门预算包括：南江县财政局，南江县金财网络中心，南江县非税收入管理中心，南江县社会资本合作中心。支出严格按照年初预算执行，科学编制基本及项目预算。年中严格执行预算，有预算才列支，无预算不予以报账。年中对预算实行动态调整，人员的增减严格按照组织、人社、部门审核后数据调整，准确调整。

（二）专项预算管理。

南江县财政局机关专项预算通过年初工作计划科学编制，在厉行节约的前提下合理安排，实行专项预算绩效目标管理。年终对开展的项目实行绩效评分。2021年专项预算34个，其中：一般行政管理事务16个，信息化建设9个，农林水支出1个，其他财政事务支出7个，文化旅游体育与传媒支出1 个。每个专项项目的预算都有特定的作用和用途，资金的使用和分配也是严格执行年初预算，每个项目都实行绩效预算化管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

财政项目支出经费较好的满足了全县财政资金地流畅使用，保障了省、市、县资金使用流程的全监控，提升了资金的信息化质量，确保了财政资金的安全。财政资金涉及量多面广，监管强度大，人员配备有限，我们争取在有限的资源内达到最大的利用，为全县财政资金的使用提供良好的环境。包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。较好完成项目预期效果。

（二）存在的问题。部门项目支出都是合并开支，未合理分摊到每个具体的项目预算中，未单独设置科目核算项目经费支出，项目经费与单位的日常经费一同核算。

（三）改进建议。按照相关规定，严格区分各项目预算开支的费用，如有开支的相关共同费用，要在项目预算中进行合理分摊，确实无法分摊的要根据项目开支的范围进行情况说明。严格落实预算法，规范财务核算，严格预算约束控制措施，防止项目经费超支。在账务处理系统中增加预算项目名称，独立区分单独核算。

附件2

南江县财政局政府采购监管工作

2021年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.项目主管部门在该项目管理中的职能。南江县财政局政府采购监管工作项目主要履行政府采购执行情况检查，处理好全县政府采购的举报、投诉相关工作，做好南江县政府采购备案系统中各单位政府采购方式核准工作，全县政府采购合同统计备案工作，政府采购评审专家抽取工作，做好四川政府采购网政府采购信息公告的点击和发布等其他相关事项。

2.项目立项、资金申报的依据。该项目资金为政府采购监管工作经费，未经项目立项等程序。根据《中华人民共和国政府采购法》中央、省、市相关要求必须开展相关工作。南江县财政局根据省、市三定方案中单设政府采购监督管理办公室，负责审核全县的政府采购预算。核准县级政府采购方式。监督管理县级政府采购活动，负责信息化建设，政府采购供应商投诉处理。

3.本项目工作经费的使用主要是全机关共同使用的机关财务管理制度，按照审批流程正规使用。

4．涉及到以上政府采购的职能及相关的职责满足资金使用条件，经审核审批后方可使用。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容。广泛宣传政府采购法规，切实规范采购制度，严格加强采购监管，开展采购执行检查。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）高度重视《实施条例》和《涉密政府采购管理暂行办法》等宣传，积极贯彻实施，基本形成社会关注、领导重视、部门配合、齐抓共管的良好氛围。分别对各乡镇、县级政府部门分管领导及经办人员进行了培训，通过对政府采购法及其相关知识宣传，夯实了基础，增强了政府采购的责任意识。我们努力在服务过程中提升服务能力和服务水平，达到政策合法，服务对象满意。将政府采购法律法规纳入普法重点，通过集中培训、发放宣传手册等多种形式向全县各级干部群众广泛宣传，促进全社会知法、懂法、用法、守法。先后通过电视、网络开展宣传和组织知识竞赛，有效提升了《中华人民共和国政府采购法》和《实施条例》等的知晓度和影响面，得到社会各界的广泛理解和支持。

（2）严格预算管理。将所有政府采购实行预算管理，年初必须纳入政府采购预算，对照政府集中采购目录及限额标准实施采购；凡无采购预算计划，一律不予审批。

（3）坚持多方参与抓监管。健全政府采购监督制约机制，印发了《南江县政府采购内部控制管理指导意见》的通知，要求采购单位加强内控管理，对重大采购项目进行现场监督，确保采购项目公开、公平、公正。

（4）今年以来，我县政府采购检查以财政监督检查为契机，同部署、同安排、同落实。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。本项目经费的申报与实际支出相符，申报目标基本完成。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

政府采购项目经费每年直接纳入财政局机关年初预算。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。项目资金主要来源于本级财力。年初预算政府采购监管工作经费9.90万元。

2．资金到位。项目资金9.90万元在年初预算中全部下达给本单位。

3．资金使用。本项目资金9.90万元在2021年已经完成全部支付。

（三）项目财务管理情况

本单位的财务管理制度齐全，各个流程严格执行相关财务管理制度，账务处理执行最新的会计制度。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。该项目属于业务工作经费范围，项目组织架构与内控管理组织架构一致，主要责任人为单位主要负责人，分管责任人为财务分管领导和业务分管领导，项目具体实施责任人为股室负责人。

（二）项目管理情况。本项目是政府采购管理工作经费，主要用于政府采购相关工作。经费开支范围为全县政府采购系统维护费、政府采购金财网络信息使用费、采管办及专家抽取室开支的相关办公费、政府采购监督检查开支的费用及其他相关费用。

（三）项目监管情况。该项目属于业务工作经费范围，项目组织架构与内控管理组织架构一致，主要责任人为单位主要负责人，分管责任人为财务分管领导和业务分管领导，项目具体实施责任人为股室负责人。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目是政府采购工作经费，主要是满足全县政府采购监管工作的正常开展，严格落实执行《中华人民共和国政府采购法》提高采购资金的使用效率，满足政府采购过程的监督。

（二）项目效益情况

（1）加强采购法规宣传。将《中华人民共和国政府采购法》和《实施条例》、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（87号令）、《四川省2020-2021年政府集中采购目录及采购限额标准》等纳入重点工作中，通过网络、电视、会议宣讲、集中培训等方式，提升各单位依法采购意识，自觉办理采购业务。

（2）加强采购预算管理。严格预算管理制度，按要求编制采购预算，限定时间统一调整，优化采购组织方式，减少政府采购次数，扩大单次采购规模，节约采购时间，降低采购成本，提高政府采购绩效。

（3）提高采购人员素质。加强政府采购、市场经济、招投标等法律法规培训，着力提升采购人员责任意识、法律意识、服务意识、自律意识，打造一支专业化、高水准的政府采购管理队伍。

（4）健全采购监管体系。推动财政、监察、审计等部门构建更加紧密的合作监管机制，不断加强对政策执行、采购过程的监督检查，依法查处违法违规行为。

（5）规范完善制度建设。针对采购工作中存在的问题和薄弱环节，不断加强制度建设，用制度约束各方采购当事人行为。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

按照省市提出的各项要求，积极主动开展政府采购监督管理工作，紧紧围绕“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”的服务宗旨，取得了较好的经济效益和社会效益。为节减财政支出，缓解财政收支矛盾，促进廉政建设反腐工作的深入开展，规范政府采购行为和政府采购工作纪律发挥了积极作用，使政府采购改革开始步入了法制化管理轨道，各项工作任务圆满完成。

（二）存在的问题 

一是部分费用未进行合理分摊；二是未单独设置科目核算项目经费支出，项目经费与单位的日常经费一同核算；三是超支部门费用。

（三）相关建议

严格落实预算法，规范财务核算，严格预算约束控制措施，防止项目超支。在账务处理系统立即增加预算项目名称，独立区分单独核算。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

附件：南江县财政局2021年度部门决算公开表.xls