南江县人大办2019年度部门决算编制说明

1.一般公共服务（类）:支出决算为818.05万元，完成预算100%。

其中：人大事务（款）支出818.05万元，完成预算的100%。人大事务款中，行政运行（项）支出669.22万元，完成预算的100%，一般行政管理事务（项）支出22.56万元，完成预算的100%， 机关服务（项）支出49.36万元，完成预算的100%，人大会议（项）支出13.54万元，完成预算的100%，人大监督（项）支出14.44万元，完成预算的100%，代表工作（项）支出14.44万元，完成预算的100%，人大信访工作（项）支出6.32万元，完成预算的100%，事业运行（项）支出12.83万元，完成预算的100%，其他人大事务支出（项）支出15.34万元，完成预算的100%。

2.社会保障和就业（类）:支出决算为63.13万元，完成预算100%。

其中：行政事业单位离退休（款）支出60.17万元，完成预算的100%，行政事业单位离退休（款）中，归口管理的行政单位离退休（项）支出1.38万元，完成预算的100%，机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出58.79万元，完成预算的100%,；财政对其他社会保险基金的补助（款）支出2.96万元，完成预算的100%，财政对其他社会保险基金的补助（款）中，财政对失业保险基金的补助（项）支出0.35万元，完成预算的100%，财政对工伤保险基金的补助（项）支出0.24万元，完成预算的100%，财政对生育保险基金的补助（项）支出2.37万元，完成预算的100%。

3.卫生健康支出（类）:支出决算为39.81万元，完成预算100%。

其中：行政事业单位医疗（款）支出39.81万元，完成预算的100%。行政事业单位医疗（款）中，行政单位医疗（项）支出32.22万元，完成预算的100%，事业单位医疗（项）支出1.06万元，完成预算的100%，公务员医疗补助（项）支出6.53万元，完成预算的100%。

4.住房保障支出（类）：支出决算为40.6万元，完成预算的100%，全部为住房公积金（项）支出。

一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出671.37万元，其中：

人员经费556.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金支出等。
　　公用经费114.65万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、办公设备购置支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为4.34万元，完成预算45.93%，决算数小于预算数的主要原因是人大机关严格执行中央、省市县各级关于党政机关国内公务接待的相关要求，严格按照“先审批、后接待”的管理程序，对无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.25万元，占5.81%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算4.09万元，占94.19%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0.25万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）1次，出国（境）1人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0.25万元，增长100%。主要原因是2019年度根据县委、县政府统一安排，常委会副主任赴香港考察学习，发生因公出国（境）经费0.25万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出4.09万元，完成预算44.45%。公务接待费支出决算比2018年减少0.02万元，下降0.49%。主要原因是人大机关严格执行中央、省市县各级关于党政机关国内公务接待的相关要求，严格按照“先审批、后接待”的管理程序，对无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。

公务接待费主要用于与其他人大系统业务交流等工作接待的用餐费。2019年度国内公务接待27批次，306人次（不包括陪同人员），共计支出4.09万元，全部为国内公务接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，人大机关在年初预算编制阶段，组织对12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对12个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对12个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

人大机关按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，全年所涉及的12个项目105.15万元的财政资金全面完成年初预算绩效目标。

（二）项目绩效目标完成情况

2019年人大机关对12个项目编制了绩效目标，本次选取其中5个项目公开绩效目标完成情况。

1.常委会例会经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数14.25万元，执行数为14.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，2019年全年召开人大常委会会议8次，听取和审议“一府两院”工作报告32个，常委会坚持抓大事、议大事原则，认真讨论并依法决定全县带有根本性、全局性、长远性的重大事项。一年来，就2018年财政决算、2019年财政收支预算调整等工作依法作出4项决议决定，审议通过了《南江县乡村振兴战略规划（2018—2022年）》《南江县乡镇行政区划调整改革方案》等重大事项，确保了重大决策符合我县实际，服务高质量发展。

2.全国人大代表活动费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.6万元，执行数为7.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全国人大代表参加全国人民代表大会，提升人大代表履职能力，促进代表在联系群众，建务实之言、献有用之策等方面提升“内功”，推动代表提出的每一件建议、批评和意见都符合南江实际、回应群众呼声、利于南江发展。

3.培训费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数14.25万元，执行数为14.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，2019年，共组织部分人大代表分3批共54人次外出参加履职能力培训，并由常委会领导和相关业务委室分片区到乡镇开展业务指导，为更好的促进代表依法履职、提质增效起到了积极的作用。

4.预算审查咨询费绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.6万元，执行数为7.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了对2018年财政决算、部门决算；2019年预算、调整预算及预算执行情况进行审查。

5.常委会专题调研经费绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.5万元，执行数为9.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织代表开展视察、调研、执法检查等活动19次，作出事关全县经济、政治、社会发展等方面的决议决定和审议意见13项。

（三）部门开展绩效评价结果。

人大机关按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《人大办2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

人大机关自行组织对常委会例会经费项目、全国人大代表活动费项目开展了绩效评价，《常委会例会经费项目2019年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，人大机关运行经费支出114.65万元，比2018年增加37.07万元，增长47.78%。主要原因是机关日常打（复）印纸、硒鼓和部分办公耗材增加及会议系统维修维护等增加机关运转经费37.07万元。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；一般公共服务（类）人大事务（款）机关服务（项）指为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医疗室等附属事业单位的支出；一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）指各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出；一般公共服务（类）人大事务（款）人大监督（项）指各级人大开展监督工作的支出；一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）指人大代表开展各类视察等方面的支出；一般公共服务（类）人大事务（款）人大信访工作（项）指各级人大处理来信来访工作的支出；一般公共服务（类）人大事务（款）事业运行（项）指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医疗室等附属事业单位；一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）指除其他人大事务支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）指实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）财政对事业保险金的补助（项）指财政对失业保险基金的补助支出；财政对工伤保险基金的补助（项）指财政对工伤保险基金的补助支出；财政对生育保险基金的补助（项）指财政对生育保险基金的补助支出。

4卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；事业单位医疗（项）指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；公务员医疗补助（项）指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

人大办2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。南江县人大办为县属行政机关，无下属二级单位。

（二）机构职能。县人大常委会是县人民代表大会的常设机关，对县人民代表大会负责并报告工作。
　　依法行使下列职权：在本行政区域内，保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常委会决议的遵守和执行；
　　领导或者主持县人民代表大会代表的选举；
　　召集县人民代表大会会议；
　　讨论、决定本县内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项；
　　根据县人民政府的报告，决定对本县内的国民经济和社会发展计划、预算的部分变更；
　　监督县人民政府、县监察委员会、人民法院和人民检察院的工作，联系县人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关和国家工作人员的申诉和意见；
　　撤销乡镇人民代表大会及人大主席团的不适当的决议；撤销县人民政府的不适当的决议和命令；
　　在县人民代表大会闭会期间，决定副县长的个别任免；
　　在县长和人民法院院长、人民检察院检察长因故不能担任职务的时候，从县人民政府、人民法院、人民检察院副职领导人员中决定代理的人选。决定代理检察长，须报市人民检察院和人大常委会备案；
　　根据县长的提名，决定县人民政府办公室主任、各序列局局长的任免；根据监委会主任提名，任免监委会副主任、委员；按照人民法院组织法和人民检察院组织法的规定，任免人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，任免人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员；
　　在县人民代表大会闭会期间，决定撤销个别副县长；
　　决定撤销由它任命的县人民政府其他组成人员和人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员；
　　在县人民代表大会闭会期间，补选市人民代表大会出缺的代表和罢免个别代表；
　　决定授予地方的荣誉称号等。

（三）人员概况。财政预算全额拨款供给人数51人，其中：行政人员16人，工勤人员8人，参照公务员法管理人员25人，事业人员2人。

二、财政资金收支情况

（一）财政资金收入情况。2019年财政拨款收入总计961.59万元。与2018年相比，财政拨款收入减少194.03万元，下降16.79%。收入减少的主要原因是牢固树立过紧日子思想，严格执行经费压缩政策，单位经费（除人员经费外）大幅减少。

（二）财政资金支出情况。2019年一般公共预算财政拨款支出961.59万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少194.03万元，下降16.79%。主要变动原因是牢固树立过紧日子思想，严格执行经费压缩政策，单位经费（除人员经费外）大幅减少。2019年一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出818.05万元，占85.07%；社会保障和就业（类）支出63.13万元，占6.57%；卫生健康支出39.81万元，占4.14%；住房保障支出40.6万元，占4.22%。

三、整体预算绩效管理情况

（一）预算管理

2019年度全年预算财政拨款支出严格按照2019年预算口径编制年初预算，加强预算动态调整，按照财政规定进度申报资金计划，安排预算支出，严格控制预算支出范围，加强预算执行。年终达到全面完成预算，无违规记录发生。

（二）专项预算管理

2019年度专项预算严格按照财政预算口径编报财政专项预算，严格专款专用，加强项目绩效考核。全面完成预算执行，无违规记录发生。

（三）结果应用情况

2019年度南江县人大办全面完成了预算执行工作，在严格执行过“紧日子”的财政政策下，合理安排支出、及时调整结构，确保机关正常运转及机关各类项目的有序实施。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2019年度南江县人大办全面完成了预算执行工作。全年依法召开人民代表大会1次，人大常委会会议8次，听取和审议“一府两院”工作报告32个，组织代表开展视察、调研、执法检查等活动19次，作出事关全县经济、政治、社会发展等方面的决议决定和审议意见13项。认真履行宪法和法律赋予的各项职能职责，较好的完成了各项工作任务，为我县经济社会高质量发展作出了积极贡献。

（二）存在问题。2019年预算培训费14.25万元，实际开支37万元，经费缺口22.75万元。

（三）改进建议。严格执行《预算法》，力争做到“无预算无资金支出，无预算无资金调度”。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

南江县人大办2019年度部门决算公开表.xls