南江县委党史研究室2019年度决算编制说明

3.公务接待费支出0.29万元，完成预算96.7%。公务接待费支出决算比2018年减少0.13万元，下降30.95%。主要原因是严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约。

主要用于承办全市党史课题研讨会活动开支。国内公务接待1批次，47人次（不包含陪同人员），共计支出0.29万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年无国有资本经营预算拨款支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对《中国共产党南江县执政实录》出版经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目目标完成很好，项目预算经费执行率达100%。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目目标完成很好，达到预期效果。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“《中国共产党南江县执政实录》出版经费”的项目绩效目标实际完成情况。

1.《中国共产党南江县执政实录》出版经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.5万元，执行数为9.03万元，完成预算的95.05%。通过项目实施，实时记载和反映党的执政历史，为全县各党政机关学习党史和地方史提供知识载体，进一步强化党员干部群众对党史和地方史知识的学习、了解和掌握，发挥资政育人的作用。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中共南江县委党史研究室部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门组织对《中国共产党南江县执政实录》出版经费开展了绩效评价，《中共南江县委党史研究室关于项目支出绩效评价的报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，党史研究室机关运行经费支出6.94万元，比2018年增加5.3万元。主要原因是党史研究经费纳入基本支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，党史研究室未进行政府采购。。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，固定资产原值7.38万元。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）指为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供开展专项活动的支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）指实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）指财政对生育保险基金的补助支出。

4卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；公务员医疗补助（项）指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

县委党史研究室2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

南江县党史办是经县委编办核定的正科级单位，无内设机构。

（二）机构职能。

1、负责制定南江地方党史征集编研方案及规则；

2、承担南江地方党史的组稿、编辑、审定、出版及上报工作，为县委、县政府正确决策提供历史借鉴和科学依据；

3、组织指导全县各级部门的地方党史资料征集工作；

4、协助有关部门，做好地方党史的宣传教育工作，发挥其社会效益和经济效益；

5、完成县委及上级业务部门交办的其他工作。

（三）人员概况。

我单位编制4人，2019年实有人员4名，退休人员1人，长赡人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年度财政拨款全年收入76.4万元，比2018年减少14.66万元，降低16.1%。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年度财政拨款全年支出71.45万元，比2018年减少19.61万元，降低21.54%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2019年，全年预算财政拨款支出严格按照当年预算口径编制年初预算，在使用过程中，我单位严格按照财政规定的资金申报进度进行资金申报，严格按照资金使用范围支出，实时进行资金使用监督，加强预算动态调整，年终全面完成预算使用，无违规记录发生。

（二）专项预算管理。

2019年，专项预算严格按照财政预算口径编报，专款专用，加强项目目标绩效考核，全面完成预算执行，无违规记录发生。

（三）结果应用情况。

2019年度，中共南江县委党史研究室全面完成了预算执行工作，切实保障了全县党史工作的顺利进行。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2019年，在县委、县政府的坚强领导下，县委党史研究室全年资金预算执行到位，年终决算办理准确及时，经费使用有效合理，扎实推进党史工作，圆满完成了年度目标任务。

（二）存在问题。

单位的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化单位经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

（三）改进建议。

一是进一步从严控制“三公”经费等一般性支出。二是加强财务管理，严格财务审核。在资金支付时，严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核，杜绝超支现象发生。三是严格项目实施进度的跟踪，及时开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

附件二：

中共南江县委党史研究室

2019年《中国共产党南江县执政实录》出版经费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2019年，我单位纳入财政项目绩效管理的项目是《中国共产党南江县执政实录》出版经费。主要是实时记载和反映党的执政历史，提高党史业务工作水平，通过《中国共产党南江县执政实录》的出版，为全县各党政机关学习党史和地方史提供知识载体，进一步强化党员干部群众对党史和地方史知识的学习、了解和掌握，发挥资政育人的作用。 主要通过项目完成指标、效益指标、满意度指标进行绩效评价。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

根据评价指标体系测算，本项目整体支出绩效评价结果等次为“优”。

（二）绩效分析

1、项目决策

为实时记载和反映党的执政历史，提高党史业务工作水平。通过《中国共产党南江县执政实录》的出版，为全县各党政机关学习党史和地方史提供知识载体，进一步强化党员干部群众对党史和地方史知识的学习、了解和掌握，发挥资政育人的作用。

2、项目管理

一是专项资金预算管理。2019年项目经费由党史办根据上级要求及2019年收支预算情况进行编制，由财政局根据资金预算情况安排年度预算支出，由县财政审核后开始执行。

二是专项资金拨付管理。按照专项资金管理的要求，党史办财务负责人负责管理，实行专款专用、按程序拨付的办法管理。

三是全面推行信息公开、公告、公示制度，确保项目建设资金的使用公正透明，项目实施达到预期的政治效益、社会效益。

3、项目绩效

《中国共产党南江执政实录》（2018）是一部坚持以毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面客观记述2018年南江县开创性地贯彻落实中央、省委、市委战略部署的执政过程，领导全县人民脱贫攻坚的奋斗历程，推动经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设的重要成果。为各级党委、政府决策规划提供客观事实和理论依据的内部资料性出版物。经我单位认真组织自查，对照“项目产出、项目效果、群众满意度”指标进行认真自评，中共南江县委党史研究室2019年项目预算绩效目标合理、明确，项目管理和资金使用合规、合格。

三、存在主要问题

由于对项目绩效管理评价工作尚缺经验，项目绩效评估工作有待加强。项目绩效评估指标受市场因素影响，编制预算与执行一定程度存在偏差。

四、相关措施建议

今后将加强管理，健全制度，不断总结和积累经验，把项目绩效工作抓紧抓实抓细。我单位以后将尽可能平衡市场关系，做到项目精准，资金合理，成效显著。紧紧围绕项目绩效目标和项目库项目实施的轻重缓急，重视项目建设过程管理和资金使用管理，切实加强监管力度，最大限度发挥资金效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表