2021年度南江县中医医院部门决算
公开时间：2021年 9月 8日
第一部分 部门概况.................................................. 4
一、基本职能及主要工作............................................. 4
二、机构设置....................................................... 5
第二部分度部门决算情况说明......................................... 6
一、收入支出决算总体情况说明....................................... 6
二、收入决算情况说明............................................... 7
三、支出决算情况说明............................................... 7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............................... 8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........................... 9
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....................... 10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........................... 10
八、政府性基金预算支出决算情况说明................................. 10
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.............................. 10
十、其他重要事项的情况说明..........................................10
第三部分名词解释....................................................14
第四部分 附件...................................................... 16
附件1.............................................................. 16
附件2.............................................................. 18
第五部分 附表..................................................... 28
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
本单位是一家为人民身体健康提供医疗与护理保健服务的公立中医医院，独立核算机构数1个，主要业务范围为医疗与护理、医学教学、医学研究、卫生医疗人员培训、卫生技术人员继续教育、保健与健康教育。本单位年末在职职工438人，年初在职职工388人。
（二）2021年重点工作完成情况
2021年, 我院以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和四川省委十一届十次全会、市五次党代会和县十四次党代会精神，始终坚持人民至上、生命至上，聚焦人民群众健康新期盼新需求。一年来，全院干部职工齐心协力、勇毅前行，抓好疫情防控和医院建设发展，持续提升服务质量和学科建设，围绕县委中心工作，切实履行职责，较好地完成了年初制定的工作目标和任务，各方面工作取得了新进步、新成效。诊治门诊患者177086人次，收治住院患者17503人次，分别比上年增长22%、3%，医疗业务总收入148760.11万元，同比增长10.73%，发展结构良性合理，呈现稳定向上态势。
二、机构设置
我单位属于事业单位，设置独立机构1个。
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度我单位总收入15929.33万元。其中一般公共预算财政拨款收入624.03万元，政府性基金预算财政拨款收入1919.76万元，事业收入13331.48万元，其他收入54.06万元,。总支出15929.33万元，其中人员经费支出5529.71万元，日常公用经费支出10399.62万元，项目支出2542.87万元。与2020年相比收入增加1340.63万元，增长9.19%；支出增加1340.63万元，增长9.19%。2021年我院第二住院大楼于10月份开始投入使用，新开设治未病科，收入开始稳步增长。
图1：收、支决算总计变动情况图
单位：万元
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二、收入决算情况说明
2021年本年收入合计15929.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入624.03万元，占3.92%；政府性基金预算财政拨款收入1919.76万元，占12.05%；事业收入13331.48万元，占83.69%；其他收入54.06万元，占0.34%。
图2：收入决算结构图
单位：万元
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三、支出决算情况说明
2021年本年支出合计15929.33万元，其中：基本支出13386.46万元，占84.04%；项目支出2542.87万元，占15.96%。
图3：支出决算结构图
单位：万元
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四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收入总计2543.79万元，财政拨款支出总计2543.79万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加/减少1695.01万元。主要变动原因是2021年政府性基金预算财政拨款收入增加1919.76万元
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）
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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出624.03万元，占本年支出合计的3.92%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少224.75万元，下降26.48%。主要变动原因是2020年一般公共预算财政拨款收入主要为新冠疫情防控经费。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
单位：万元
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（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出624.03万元，用于卫生健康支出624.03万元，占100%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为624.03万元，完成预算100%。
卫生健康:支出决算为624.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出0.92万元，为人员经费，用于医疗费补助。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
无
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算拨款支出1919.76万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
无
十、其他重要事项的情况说明
（一）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，我单位共有车辆5辆，都为救护车。单价50万元以上通用设备7套，单价100万元以上专用设备15台。
（二）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，本单位在年初预算编制阶段，组织对2021年省级财政中医药发展专项资金项目、2021年度公立医院综合改革转移支付项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本单位年度能够按照预算要求完成所有项目的实施，项目顺利开展并认真完成了各项指标。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2021年度部门决算中反映2021年省级财政中医药发展专项资金项目、2021年度公立医院综合改革转移支付项目等2个项目绩效目标实际完成情况。
（1）2021年省级财政中医药发展专项资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300.00万元，执行数为300.00万元，完成预算的100%。通过项目的实施，加强县级中医医院实施扶优扶强建设，持续提升县级中医医院中医药服务能力，满足群众中医药服务健康需求，实现服务功能完善、服务质量优良、中医药特色突出的目标。
（2）2021年度公立医院综合改革转移支付项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数73.76万元，执行数为73.76万元，完成预算的100%。通过项目实施，落实各项公立医院改革政策，提升中医药服务能力，推广中医药适宜技术的应用，努力让群众在县域内就医，认真完成上级指令性和公益性任务，积极参与辖区内重大公共卫生事件应急处置。
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项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
2021年省级财政中医药发展专项资金项目 |
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预算单位 |
南江县中医医院 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
300万元 |
执行数: |
300万元 |
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其中-财政拨款: |
300万元 |
其中-财政拨款: |
300万元 |
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其他资金: |
0 |
其他资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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加强县级中医医院实施扶优扶强建设，持续提升县级中医医院中医药服务能力，满足群众中医药服务健康需求，实现服务功能完善、服务质量优良、中医药特色突出的目标 |
全面完成项目绩效目标 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
医疗服务收入 |
提高 |
较2020年提高1.36% |
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项目完成指标 |
质量指标 |
医院根据实际情况合理制定中医诊疗设备采购品目、规格和数量，按照《四川省政府采购法》等有关法律法规的规定完成招标采购工作 |
100%完成 |
100%完成 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
实施完成时间 |
一年 |
一年 |
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效益指标 |
社会效益 指标 |
持续加强中医药服务能力提升和医疗持续改进 |
为我院患者提供了更为方便的诊断条件 |
第二住院部彩超诊断室启用，为患者提供了更为方便的诊断条件 |
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满意度指标 |
服务对象 满意度指标 |
患者满意度 |
95%以上 |
96.99% |
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2.部门绩效评价结果。
本单位按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《南江县中医医院2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本单位自行组织对2021年省级财政中医药发展专项资金项目、2021年度公立医院综合改革转移支付项目开展了绩效评价，2021年绩效评价报告见附件（附件1）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业：指在社会保障与就业方面的支出。
10.卫生健康：指卫生健康方面的支出。
19.农林水：指农林水务支出。
20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
南江县中医医院2021年部门整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）机构组成。
本单位是一家为人民身体健康提供医疗与护理保健服务的公立中医医院，独立核算机构数1个。
（二）机构职能。
本单位主要业务范围为医疗与护理、医学教学、医学研究、卫生医疗人员培训、卫生技术人员继续教育、保健与健康教育。
（三）人员概况。
本单位年末在职职工438人，年初在职职工388人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2021年我单位财政拨款收入2543.97万元,其中：一般公共预算财政拨款收入624.03万元，政府性基金财政拨款收入1919.76万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2021年我单位财政拨款收入支出2543.79万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
本单位2021年按照预算执行实施2021年省级财政中医药发展专项资金项目、2021年度公立医院综合改革转移支付项目2个项目，做到专款专用，严格按照专项资金管理的规定和要求，加强项目经费管理，提高资金使用效益；严格按照项目管理方案组织实施，根据政府采购和专项资金使用规定按程序申报、审批、进行资金支付，加快项目执行进度，提高资金使用效益。通过项目的实施使我院的急诊急救能力、重大公共卫生应急处置能力，疑难重症救治能力进一步提升，县外异地就医医疗总费用、转诊转院率下降，社会公众满意度达到95%以上。
（三）存在问题。
无
（三）改进建议。
附件2
南江县中医医院关于2021年省级财政中医药发展专项资金项目绩效自评情况的报告
根据《中共四川省委办公厅、四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》(川委厅〔2022〕5号) 、《四川省财政厅关于开展2022年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》(川财绩〔2022〕5号)、《巴中市财政局关于开展2022 年财政支出绩效评价工作的通知》(巴财监绩〔2022〕2号)要求，我院对2021年省级财政中医药发展专项资金项目进行绩效自评，现将自评情况报告如下。
一、绩效目标分解下达情况
（一）项目资金下达情况
按照《四川省财政厅、四川省中医药管理局关于下达2021省级财政中医药发展专项资金的通知》（川财社[2021]31号），下达南江县中医医院2021年省级财政中医药发展专项资金300万元，主要用于巩固脱贫攻坚成效与乡村振兴发展县级中医院扶优补短。2021年5月19日南江县财政局（南财社〔2021〕16号）将省级财政中医药发展专项资金300万元下达至我院。
（二）项目绩效目标
1.通过项目的实施，加强县级中医医院实施扶优扶强建设，持续提升县级中医医院中医药服务能力，满足群众中医药服务健康需求，实现服务功能完善、服务质量优良、中医药特色突出的目标。
2.通过项目的实施，加强重点专科建设，配备必要诊疗设施设备，购置中医药设备共计34件次，提高中医医院检查水平，改善中医康复治疗设施设备，规范建设中药煎药室，开展中医适宜技术推广，提升中医药服务能力。
二、绩效目标完成情况分析
1.资金执行情况
省级财政中医药发展专项资金300万元到位后，医院领导高度重视，成立专班，加强项目管理，制定方案，组织实施，2021年9月省级财政中医药发展专项资金项目采购工作全面完成,2022年3月该项目300万元已全部完成支付。
2.项目资金管理情况
省级财政中医药发展专项资金项目经费300万元由财政国库支付中心专户管理、专款专用，严格按照专项资金管理的规定和要求，加强项目经费管理，提高资金使用效益；严格按照项目管理方案组织实施，根据政府采购和专项资金使用规定按程序申报、审批、进行资金支付，加快项目执行进度，提高资金使用效益。
（二）总体绩效目标完成情况分析
2021省级财政中医药发展专项资金项目经费300万元，根据县级中医医院实施扶优扶强建设有关要求，根据医院中医发展实际选购中医诊疗设备，加强中医特色和临床薄弱专科建设；构建县域医疗服务体系，全面提升医院综合服务能力；以提高中医医院检查水平，改善中医康复治疗设施设备，规范建设中药煎药室，开展中医适宜技术推广，提升中医药服务能力。
（三）绩效指标完成情况分析
1.产出指标完成情况分析
（1）数量指标。
2021年我院医疗服务收入(不含药品、耗材检查、化验收入)占医疗收入的比例36.35 %较上年度提高1.36%。
（2）质量指标。
建设项目按项目实施方案、医院根据实际情况合理制定中医诊疗设备采购品目、规格和数量，按照《四川省政府采购法》等有关法律法规的规定完成招标采购工作，合格率100%。
（3）时效指标。
项目周期1年，项目资金于2021年5月追加到位，2021年9月完成设备招标采购、验收及设备备案工作，2022年4月资金支付300万元全部完成。
（4）社会效益指标。
持续加强中医药服务能力提升和医疗持续改进，第二住院部彩超诊断室的启用，为我院患者提供了更为方便的诊断条件。
（5）可持续影响指标。
人民群众中医药服务获得感较上年度有所提高。
（6）满意度指标
2021年我院门诊患者满意度96.99%，住院患者满意度96.76%，职工满意度98.59%，都较上年度有所提高。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
未偏离绩效目标
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
无
五、其他需要说明的问题
无
南江县中医医院关于2021年度公立医院综合改革项目转移支付绩效自评报告
县财政局：
根据公立医院改革项目实施方案要求，我院认真进行2021年度公立医院改革专项资金绩效自评。现将自评情况报告如下。
一、绩效目标分解下达情况
南江县财政局2021年共计下达县级公立医院改革资金110.97万元，其中中央补助资金77.97万元，省级补助资金17.65万元，县级配套资金15.35万元。
二、绩效目标完成情况分析
（一）资金投入情况分析
1.项目资金到位情况分析
2021年6月9日《南江县财政局关于下达2021年卫生健康中央和省级补助资金的通知》（南财社[2021]9号）下达县级公立医院取消药品加成省级补助资金17.65万元，2021年6月25日《南江县财政局关于2021年部门预算批复有关事项的通知》（南财预[2021]1号）预算县级公立医院取消药品加成县级配套资金15.35万元，2021年10月20日《南江县财政局、南江县卫生健康局关于下达2021年公立医院综合改革中央补助资金的通知》（南财社[2021〕3号）下达县级公立医院改革中央补助资金52.86万元，2021年12月3日《南江县财政局、南江县卫生健康局关于下达2021年公立医院综合改革中央补助资金的通知》（南财社[2021〕42号）下达县级公立医院改革中央补助资金25.11万元，资金全部到位。
2.项目资金执行情况分析
我院于2021年7月、11月报财政审批后按程序支付药品款17.65万元及日常经费56.11万元。
3.项目资金管理情况分析
2021年度公立医院综合改革项目转移支付共计73.76万元，其中：中央补助公立医院改革资金40.76万元，省级补助取消药品加成补助17.65万元，县级配套资金15.35万元。由财政国库集中支付专户管理。执行《政府会计制度》和南江县财政局、南江县卫计局关于《印发南江卫生事业财政专项资金管理办法》的通知（南财社[2006]18号），按财政集中支付审批程序共计支付73.76万元。
（二）总体绩效目标完成情况分析
我院深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，以省市县医改文件精神为指导，紧紧围绕公立医院改革的重点工作目标，以解决广大人民群众基本医疗服务为出发点，积极创新工作模式，扎实开展工作，强化工作力度,不断规范医疗行为，狠抓内涵建设，不断改进医疗服务质量，促进医院健康发展，充分发挥县中医医院的作用，综合改革工作稳步推进，各项工作进展顺利。
（三）绩效指标完成情况分析
1.产出指标完成情况分析
我院坚持公立医院公益性功能定位，将公平可及、群众受益作为改革出发点和立足点，做到项目资金充分利用。2021年取消药品加成损失共计593万元，人员支出占业务支出37.67%，医疗服务收入（不含药品、耗材、检查检验收入）占医疗收入36.89%。公立医院改革中央补助资金77.97万元、县级医院取消药品加成补助资金33万元共计110.97万元，用于药品款及医院日常费用支付，弥补了医院取消药品加成部分亏损，减轻医院自身经济支付压力，提高了项目资金的使用效率。
2.效益指标完成情况分析
（1）医疗服务收入（不含药品、检查、耗材、化验收入）占公立医院医疗收入的比例
2021年度我院医疗服务收入占公立医院医疗收入的比例达到37.62%，较上年提高0.57%。
（2）公立医院资产负债率
2021年度我院公立医院资产负债率44.98%，较上年降低2.11%。
（3）公立医院基本建设、设备购置长期负债占总资产的比例
2021年度我院公立医院基本建设、设备购置长期负债占总资产的比例为15.86%，较上年降低0.37%。
（4）三级公立医院出院患者手术占比
2021年度我院三级公立医院出院患者手术占比26.46%，较上年增长2.18%。
（5）三级公立医院出院患者四级手术比例
2021年度我院三级公立医院出院患者四级手术比例为4.4%，较上年降低0.5%,未完成目标任务。
（6）公立医院平均住院日(天）
2021年度我院公立医院平均住院日8.49天，较上年降低0.03天。
（7）公立医院百元医疗收入的医疗支出（不含药品收入）
2021年度我院公立医院百元医疗收入的医疗支出（不含药品收入）为89.33元，较上年减少0.92元。
（8）公立医院职工满意度
2021年度我院公立医院职工满意度为88分，比目标值高10分。
（9）公立医院门诊患者满意度
2021年度我院公立医院门诊患者满意度为98分，较目标值高9分。
（10）公立医院住院患者满意度
2021年度我院公立医院住院患者满意度为97分，较目标值高6分。
（11）公立医院每门急诊人次平均收费水平增长比例
2021年度我院公立医院每门急诊人次平均收费水平增长比例为6.43%，较上年提高9.48%，未完成目标任务。
（12）公立医院出院者平均医药费用增长比例
2021年度我院公立医院出院者平均医药费用增长比例为0.65%，较上年增长2.61%，未完成目标任务。
（13）三级公立医院门诊人次数与出院人次数比
2021年度我院三级公立医院门诊人次数与出院人次数比为13.7%，较上年降低3.65%。
（14）管理费用占公立医院业务支出的比例
2021年度我院管理费用占公立医院业务支出的比例为8.74%，较上年降低0.28个百分点。
（15）三级公立医院万元收入能耗支出
2021年度我院三级公立医院万元收入能耗支出86.35元，较上年降低0.91元。
3.社会公众和患者满意度改善
2021年度社会公众满意度98%、患者满意度97%,较上一年有所提高。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
全年资金支付完成共计73.76万元，完成66.47%，未完成部分待本年度结转后继续用于药品款支付和日常公用经费支付。三级公立医院出院患者四级手术比例降低，原因为2021年度我院服务量提升，诊疗人次增多，导致四级手术比例降低，本年度将继续开展手术指导，增强服务能力。公立医院每门急诊人次平均收费水平增长，公立医院出院患者平均医药费用增长，原因为我单位2021年度医院等级提升，收费标准有所提高，本年度我单位将加进一步加强收费管理水平，确保患者利益不受损失，减少患者负担，降低患者就医难度。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
无
五、其他需要说明的问题
（一）我县为国定贫困县，本级财力困难，市管医疗收费标准调整不能一步到位，医疗收费调整对取消药品加成的补偿不足，同时，医院基础差、底子薄，历史欠账多，医院新住院大楼基础设施还未完成，资金困难，希望上级财政加大对我县中医药事业支持和投入。
（二）公立医院改革取消药品加成补助专项资金在一定程度弥补了医院取消药品加成的政策性亏损，但是资金补助按照药品收入的额度核算补助金额，变相鼓励医院增加药品收入，不利于降低医院药品收入占比，不利于彻底破除以药养医。是否可以考虑根据医院等级、规模、人员等综合因素给予取消药品加成的政策性补助。
（三）科学制定补偿机制。公立医院改革取消药品加成6年来，一直执行7、2、1补偿政策（70%由提高医疗收费补偿、20%由财政补助、10%由医院自行消化），取消药品加成提高医疗服务收费标准没有考虑每年物价上涨因素，同时中央、省级补助仍以2012年度药品收入等为核算基数，公立医院改革取消药品加成补助未能弥补医院亏损。希望制定补偿政策时能充分考虑补偿基数的变化、物价上涨、医疗收入的正常增长等重要因素，合理制定补偿标准和比例。
第五部分 附表
川公网安备51192202000102号